Люди в черном пришли - отдел по налоговым правонарушениям

Майк

Активист
2 Фев 2009
3,945
1,629
Походный проезд
ОБЭП - это другое. И те и другие приходят на основании предписания на проведение проверки, где есть ссылка на закон об оперативно-розыскной деятельности и указание на основание этой проверки. Для ОНП это обычно то, что имеются оперативные данные, что в вашей конторе готовится налоговое преступление, или уже произошло или совершается сейчас, для ОБЭП - преступления по экономическим статьям.
ОБЭП обычно начинают с контрольной закупки и пытаются вас поймать на неприменении ККМ, затем ищут черную бухгалтерию (тетрадь, амбарную книгу), которую можно сравнить с белой и высчитать сколько вы крадете у государства. Всегда ищут деньги, кассовую книгу, проверяют корзину для мусора. Потом, когда материал нарыт, можно уже торговаться о его цене, порой очень нешуточной.
ОНП идет дальше: обычно затребует движение по счетам бухгалтерии, список контрагентов с реквизитами. У контрагентов они затребуют инфу о вас и смотрят кто что не проводит, т.е. - кто сколько украл. Здесь следует иметь в виду, что сильных бухгалтеров у них обычно нет, поэтому эти дела часто кончаются тем же банальным торгом.
При серьезных намерениях проверяющих они привозят с собой и понятых. Осмотр помещений они могут проводить тоже только с понятыми. Это не обыск, это только осмотр, поэтому ничего лишнего, в том числе залезть к вам в карман или в сумку они не могут, и не будут делать, т.к. за это можно сильно попасть.
С 1 июня для таких проверок нужны будут очень веские основания, и постановление прокурора. Поэтому если кто-то к вам придет с проверкой - требуйте предписание, смотрите постановление, кто подписал, кто может проверять, проверьте удостоверения, все перепишите, изучите цель проверки (у ОБЭП это часто - контроль законности выполнения денежных расчетов с покупателями и контрагентами) и показывайте только то, что им разрешено смотреть - в данном случае - книги кассира-операциониста, карточки регистрации ККМ и все. Если в предписании написаны общие слова: "проверка хозяйственной деятельности предприятия" - гоните в шею - это левая проверка.
В протоколе и акте проверки обязательно напишите нарушения, о которых заранее говорить не надо: "Осмотр помещения произведен без представителей проверяемых и без понятых" или "Проверка произведена ст.лейтенантом Ивановым (удостоверение МВД РФ №____) в нарушение предписания на проверку от _____ № _____, в котором он не значится"...
Такие протоколы легко потом оспорить.
Ну вобщем, надо стараться работать аккуратно.
 

Мурзик

Консультант
30 Окт 2008
40,045
17,489
Москва
так отдел по борьбе с налоговыми преступлениями вроде уже расформировали?
 

ALEKC

Активист
23 Янв 2009
2,152
265
law, еще как причина может быть не обидела ли ваша контора кого из клиентов или бывших сотрудников (тоже могут накапать), номиналов так же не надо сбрасывать со счетов. Ищите причину, а как избавиться от последствий уже советов надовали. Кстати оригиналы документов вы не обязаны отдавать, не помню в каком их постановлении, но вы имеете право отдать им ксерокопии всех доков, а не оригиналы. (пусть ксерят до посинения)
 

Майк

Активист
2 Фев 2009
3,945
1,629
Походный проезд
А еще у них плановое хозяйство, в том числе есть план по возбуждению уголовных дел. Раньше они любили провоцировать на дачу взятки - это проще, чем ковыряться в вашей бухгалтерии. Наберут вам на калькуляторе, например 20. Вы бежите за деньгами и даете им.
- Это что? - Двадцать тысяч. -За что вы мне даете 20 тысяч? - Чтобы вы мне отдали мою тетрадочку с выручками и мы разошлись миром. А далее так: "Вы задержаны при попытке дачи взятки должностному лицу при исполнении служебных обязанностей". Тут же вам демонстрируют запись с диктофона вашего диалога, появляются понятые, привозят следователя и возбуждают уголовное дело.
Но не знаю как сейчас - в начале года им дали за это по башке и даже кто-то слетел с должности. Но помните, чтобы доказать дачу взятки нужна запись кассетного диктофона или видеокамеры.
А по поводу изъятых доков надо реально оценить что у них на руках и как они могут это использовать. Доказать экономическое преступление не так просто, поэтому можно с ними договориться о фиктивном уголовном деле, они это любят. И сами предложат, если видят, что вы не колетесь.
 

Naslednaya

Новичок
16 Апр 2010
29
0
Россия
law, еще как причина может быть не обидела ли ваша контора кого из клиентов или бывших сотрудников (тоже могут накапать), номиналов так же не надо сбрасывать со счетов. Ищите причину, а как избавиться от последствий уже советов надовали. Кстати оригиналы документов вы не обязаны отдавать, не помню в каком их постановлении, но вы имеете право отдать им ксерокопии всех доков, а не оригиналы. (пусть ксерят до посинения)

Спасибо за сообщение, а то у нас ожидается проверка, сейчас все бумажки прячем и уничтожаем, данные по второй бухгалтерии перевели на виртуальные серверы в Канаде.
А все данные на бумажных носителях уничтожили (на которых важные данные были), чуть ли не есть нас заставили... :cool:
 
Последнее редактирование модератором: