Устав оффшорной компании. Перевод с юридического на русский.

В этой публикации мы попытались представить наиболее важные положения типового Устава оффшорной компании(на примере Британских Виргинских островов) в схематичном виде.

Сертификаты Акций

• Каждый акционер имеет право на получение Сертификата Акций. Сертификат должен быть подписан Директором и скреплен печатью(подпись и печать могут быть факсимильными)
• Выдача Сертификата освобождает компанию от ответственности при его возможном мошенническом использовании
• Восстановление Сертификата возможно при предъявлении испорченного или доказательств его утери(с гарантией освобождения от ответственности за предъявление оригинала)

Выпуск акций

• Осуществляется на основании Решения Директоров(большинство голосов)
• Требование об оплате акций чисто номинальное,т. к. акции могут быть выпущены в обмен на нематериальное имущество или обязательства акционера оказать услуги в будущем.
  • Важно! Если Акции не будут оплачены в установленный срок,то они могут быть изъяты по решению Директоров
• Выпуск Акций фиксируется в Реестре акционеров содержащем:
  • Имена и адреса Акционеров;
  • Количество Акций с указанием класса и серии;
  • Дата внесения Акционера в Реестр;
  • Дата исключения Акционера из Реестра.
• Форма хранения реестра утверждается директорами(бумажная или электронная форма)

Казначейские акции

• Казначейские акции — акции,выкупленные у Акционера
• Запрещен выкуп Акций:
  • Без согласия Акционера(диспозитивная норма)
  • Если в результате приобретения Акций чистые активы станут отрицательными и Компания не сможет погасить задолженность в разумный срок
  • Если доля казначейских Акций превысит 50%
• Права и обязанности по Казначейским акциям приостанавливаются
• Срок держания Казначейских акций определяется решением Директоров(большинством голосов)
• Взаимное владение более 50% акций превращает их в казначейские

Залог и обременение акций

• Заявление о залоге/обременении Акций должно быть подано Акционером в письменном виде,с указанием:
  • Заявление о передаче Акций в залог
  • Наименование залогодержателя
  • Дата внесения сведений о залоге
• Пока Акции в залоге без письменного указания залогодержателя запрещается:
  • любая передача таких Акций
  • выкуп Акций(перевод в казначейские)
  • выдача дубликата Сертификата
• Исключение залоговой записи осуществляется:
  • По письменному заявлению залогодержателя
  • По предъявлению директорам убедительных доказательств об освобождении залога

Передача акций

• Оформляется Передаточным распоряжением с обязательным свидетельствованием подписи каждой из сторон
• Передача Акций может быть оформлена односторонним решением Акционера с указанием данных нового владельца
• Вступает в силу с момента внесения в Реестр акционеров
• Акции могут быть переданы новому акционеру при утере/утрате передаточного распоряжения если:
  • Директора примут доказательства совершения передачи Акций
  • Директора постановляют о включении нового Акционера несмотря на отсутствие передаточного распоряжения(например при наследовании)
• Наследник Акционера имеет полные права Акционера

Собрание акционеров

• Собрание Акционеров может быть созвано:
  • любым из Директоров
  • По письменному требованию Акционеров,которым принадлежит более 30% голосов в отношении вопроса,ставящегося на повестку ОСА
• Уведомление о собрании направляется не позднее,чем за 7 дней до ОСА:
  • Акционерам
  • Директорам
• ОСА,созванное с нарушением правила уведомления,считается правомочным,если на нем присутствуют не менее 90% акционеров
• Ненаправление уведомления об ОСА само по себе не делает ОСА недействительным

Присутствие на Общем собрании акционеров

• Возможно присутствие как Акционера,так и его представителя при наличия нотариальной доверенности(возможно с ограничением полномочий по голосованию)
• При совместном владении акциями каждый совладелец имеет право присутствовать на ОСА,но голосование осуществляется консолидированно
• Если при совместном владении присутствует только один совладелец,то он может голосовать от имени всех совладельцев
• ОСА может быть реализовано посредством электронных средств связи при условии,что все участники смогут слышать друг друга
• Кворум ОСА — 50%(в зависимости от необходимого количества голосов для принятия решения)

Принятие решений на общем собрании акционеров

• Председатель ОСА сам определяет принято ли решение или нет
• Голосование назначается по решению Председателя или любого Акционера
• Решение может быть принято без ОСА путем письменного одобрения Акционерами(вступает в силу на самую раннюю из дат одобрения)

Исключительная компетенция общего собрания акционеров

• Простым большинством голосов:
  • Внесение изменений в Устав,включая изменение уставного капитала
  • Внесение изменений в Учредительный договор
  • Формирование исполнительных органов Компании,досрочное прекращение действия их полномочий,передача исполнительных функций Управляющему,его утверждение
  • Формирование комитета по внутреннему аудиту
  • Утверждение годовой отчетности
  • Распределение чистой прибыли
  • Выпуск ценных бумаг,привлечение займов
  • Использование основных средств
  • Реорганизация и ликвидация Компании
• Квалифицированным большинством(2/3):
  • Учреждение дочерних компаний и представительств
• Единогласно:
  • Изменение(предоставление,прекращение,ограничение) полномочий Акционеров

Директора

• Директор назначается только с его письменного согласия
• Максимальное число директоров — 12
• Срок полномочий директора может быть как ограничен,так и нет
• Директор имеет право уйти в отставку по собственной инициативе
• Директора могут назначить любое лицо на позицию вакантного директора,но не более срока полномочий вакантного директора
• Компания обязана вести Реестр директоров с указанием:
  • Имени и адреса каждого Директора
  • Даты назначения Директора
  • Даты истечения полномочий

Полномочия директоров

• Все Директора компании обладают равными полномочиями
• Каждый Директор «должен действовать таким образом,который в наилучшей мере соответствует интересам Компании»
• В случае холдинговой структуры допускается действие директора в пользу материнской компании даже в ущерб собственной
• Директор вправе назначать любых Поверенных
• Решение может быть принято как на собрании,так и через одобрение

Полномочия директоров(большинством голосов)

• Принятие долговых обязательств Компанией
• Выдача обеспечений от имени Компании
• Подписание любых денежных документов(может быть делегировано любому Директору по решению остальных Директоров)
• Формирование Комитетов Директоров с делегированием им части полномочий

Если число Директоров — 2,то кворум состоит также из 2 Директоров
Если число Директоров — 1, то решения оформляются «Служебной запиской"

Обязательные документы компании

• Компания должна хранить в офисе Регистрационного Агента:
  • Учредительный договор и Устав
  • Реестр Акционеров(или его копию)
  • Реестр Директоров(или его копию)
  • Копии всех уведомлений и иных документов,поданных Компанией Регистратору компаний за последние 10 лет
  • Реестр обременений
• В случае хранения Реестров у Администратора он уведомляет Регистрационного Агента:
  • о физическом месте хранения оригинала Реестров
  • об изменениях в Реестрах в течение 15 дней
• Компания должна хранить у Администратора:
  • Протоколы собраний и решений Акционеров
  • Протоколы собраний и решений Директоров
  • Оттиск печати(если печать изготавливается)

Печать компании

• Компания может иметь одну или несколько печатей
• Каждая из печатей должна быть утверждена решением Директоров
• Оттиски печатей должны храниться у Регистрационного Агента
• Оттиск печати на документе заверяется подписью Директора(а не наоборот!)
• Факсимильное воспроизведение печати Компании и подписи Директора имеет равную силу с оригиналом