Спонсор рубрики
«Налоги»

Налоговики проверят достоверность сведений, включенных в ЕГРЮЛ

  • 18 августа 2016 в 12:08
  • 3579
  • 11
  • 21

Добрый день, коллеги!

Налоговики получили задание провести проверку достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ и исключить из ЕГРЮЛ подозрительные организации. Указания по проведению проверок изложены в письмах от 3.08.2016 г. № ГД-4-14/14126 и № ГД-4-14/14127.

Отметка о недостоверных сведениях в ЕГРЮЛ будет сделана, если компания не находится по адресу или ей руководит фиктивное лицо. Организации, зарегистрированные до 1 августа, будут под подозрением, если адрес, учредители или директоры числятся более чем в 50 организациях.
Организации, созданные после 1 августа, подпадут под категорию недостоверных, если их адрес принадлежит более чем 10 компаниям. Кроме того, недоверие вызовут и учредители – участники более чем 10 компаний и директоры, которые руководят 6 компаниями и больше.

 

Добавить
Спонсор рубрики «Налоги»
Спецпредложение для посетителей Регфорума!
Тинькофф Банк
Для того чтобы оставить комментарий или проголосовать, вам необходимо войти под своим логином или пройти несложную процедуру регистрации
Также, вы можете войти используя:
Какой эффект они ожидают от таких действий? 
PS
Это риторический вопрос
18 августа 2016 в 12:22
эффект плацебо )))))
18 августа 2016 в 13:551
Удовлетворение от осознания того, что внесли свой вклад в борьбу с ветряными мельницами.
19 августа 2016 в 14:39

ПИСЬМО ФНС РОССИИ ОТ 03.08.2016 № ГД-4-14/14126ПисьмоО проведении работы в отношении юридических лиц, зарегистрированных после 1 августа 2016 года и имеющих признаки недостоверности
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБАПИСЬМОот 3 августа 2016 года № ГД-4-14/14126О проведении работы в отношении юридических лиц, зарегистрированных после 1 августа 2016 года и имеющих признаки недостоверностиВ целях повышения эффективности деятельности территориальных органов Федеральной налоговой службы по проверке достоверности сведений, включенных в Единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), Федеральная налоговая служба сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 4 Оснований, условий и способов проведения указанных в пункте 4.2 статьи 9 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" мероприятий, порядка использования результатов этих мероприятий, утвержденных приказом Федеральной налоговой службы от 11 февраля 2016 года № ММВ-7- 14/72@ (далее - Основания и Порядок), основанием для проведения мероприятий по проверке достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, является получение регистрирующим органом заявления заинтересованного лица о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, а также иной информации о несоответствии сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, сведениям, полученным территориальными органами ФНС России после включения в ЕГРЮЛ таких сведений.
О недостоверности указанных сведений может свидетельствовать, в частности, следующее:
лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица, в том числе управляющая организация, выступает в качестве таковых в значительном количестве иных юридических лиц;
участники юридического лица являются таковыми в значительном количестве иных юридических лиц;
адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ, является адресом значительного количества иных юридических лиц;
лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица (в том числе от имени управляющей организации), является физическое лицо, в отношении которого имеется вступившее в силу постановление по делу об административном правонарушении, в соответствии с которым указанному лицу назначено административное наказание в виде дисквалификации, и срок, на который она установлена, не истек;
в отношении лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, имеется информация о его смерти.
В этой связи Управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации поручается:
1. Ежемесячно проводить работу по выявлению юридических лиц, зарегистрированных после 1 августа 2016 года, и обладающих одним из следующих признаков:
лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица, выступает в качестве таковых более чем в пяти юридических лицах;
участники юридического лица являются таковыми более чем в десяти юридических лицах;
адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ, является адресом более чем десяти юридических лиц;
наличие информации о вступлении в силу постановления по делу об административном правонарушении, в соответствии с которым лицу, имеющему право без доверенности действовать от имени юридического лица (в том числе от имени управляющей организации), назначено административное наказание в виде дисквалификации, и срок, на который она установлена, не истек;
наличие информации о смерти лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица.
управляющая организация является таковой более чем в двадцати юридических лицах.
Указанную в настоящем пункте информацию необходимо доводить до сведения регистрирующих органов не позднее последнего числа календарного месяца.
2. Обеспечить незамедлительное проведение регистрирующими органами (после получения указанной в пункте 1настоящего письма информации) мероприятий по проверке достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, а именно: изучение документов и сведений, имеющихся у регистрирующего органа, в том числе возражений заинтересованных лиц, а также документов и пояснений, представленных заявителем, получение необходимых объяснений от лиц, которым могут быть известны какие-либо обстоятельства, имеющие значение для проведения проверки, получение справок и сведений по вопросам, возникающим при проведении проверки, проведение осмотра объектов недвижимости и привлечение специалиста или эксперта для участия в проведении проверки.
При этом получение необходимых объяснений от лиц, которым могут быть известны какие-либо обстоятельства, имеющие значение для проведения проверки, получение справок и сведений по вопросам, возникающим при проведении проверки, проведение осмотра объектов недвижимости и привлечение специалиста или эксперта для участия в проведении проверки могут проводиться по поручению регистрирующего органа иными территориальными органами Федеральной налоговой службы. При этом необходимость направления поручения определяется регистрирующим органом.
В силу пункта 14 Оснований и Порядка осмотр объекта недвижимости проводится территориальным органом Федеральным налоговой службы, к территории осуществления полномочий которого относится адрес такого объекта недвижимости. Указанный осмотр проводится в присутствии двух понятых либо с применением видеозаписи. По результатам осмотра составляется протокол, отражающий результаты осмотра, который подписывается должностным лицом территориального органа Федеральной налоговой службы, проводившим осмотр, а также понятыми в случае, если при проведении осмотра не применялась видеозапись. О применении видеозаписи в протоколе осмотра делается отметка.
При этом необходимо учитывать, что законодательство Российской Федерации не устанавливает форму соответствующего протокола, в связи с чем, при проведении осмотра объекта недвижимости может использоваться форма протокола, приведенная в приложении 1 к настоящему письму.
________________________    Примечание изготовителя базы данных: приложения № 1 не приводится.
В случае если по результатам проведения проверки достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, установлена недостоверность содержащихся в указанном реестре сведений об адресе юридического лица, об учредителях (участниках) юридического лица и о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, регистрирующий орган в порядке, установленном пунктом 6 статьи 11 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", направляет юридическому лицу, недостоверность сведений о котором установлена, а также его учредителям (участникам) и лицу, имеющему право действовать без доверенности от имени указанного юридического лица, уведомление о необходимости представления в регистрирующий орган достоверных сведений. В случае непредставления юридическим лицом таких сведений в течение тридцати дней с момента направления уведомления о недостоверности, регистрирующий орган вносит в ЕГРЮЛ запись о недостоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице.
3. Ежемесячно не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, представлять в Управление регистрации и учета налогоплательщиков Федеральной налоговой службы сведения о результатах проведенных мероприятий по проверке достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, по форме, согласно приложению 2 к настоящему письму.
________________________    Примечание изготовителя базы данных: приложения № 2 не приводится.
Сведения формируются нарастающим итогом, начиная с сентября 2016 года. В дальнейшем - с начала следующего календарного года.
Действительный государственныйсоветник 3-го классаД.Ю. Григоренко
 

В случае если по результатам проведения проверки достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, установлена недостоверность содержащихся в указанном реестре сведений об адресе юридического лица, об учредителях (участниках) юридического лица и о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, регистрирующий орган в порядке, установленном пунктом 6 статьи 11 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", направляет юридическому лицу, недостоверность сведений о котором установлена, а также его учредителям (участникам) и лицу, имеющему право действовать без доверенности от имени указанного юридического лица, уведомление о необходимости представления в регистрирующий орган достоверных сведений. В случае непредставления юридическим лицом таких сведений в течение тридцати дней с момента направления уведомления о недостоверности, регистрирующий орган вносит в ЕГРЮЛ запись о недостоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице.3. Ежемесячно не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, представлять в Управление регистрации и учета налогоплательщиков Федеральной налоговой службы сведения о результатах проведенных мероприятий по проверке достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, по форме, согласно приложению 2 к настоящему письму.Сведения формируются нарастающим итогом, начиная с сентября 2016 года. В дальнейшем - с начала следующего календарного года.Действительный государственныйсоветник РФ 3-го классаД.Ю. Григоренко

 
  
18 августа 2016 в 15:20
Дополнение к комментарию

Tankov Dmitry

1. Ежемесячно проводить работу по выявлению юридических лиц, зарегистрированных после 1 августа 2016 года, и обладающих одним из следующих признаков:
лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица, выступает в качестве таковых более чем в пяти юридических лицах;
участники юридического лица являются таковыми более чем в десяти юридических лицах;
адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ, является адресом более чем десяти юридических лиц;
наличие информации о вступлении в силу постановления по делу об административном правонарушении, в соответствии с которым лицу, имеющему право без доверенности действовать от имени юридического лица (в том числе от имени управляющей организации), назначено административное наказание в виде дисквалификации, и срок, на который она установлена, не истек;
наличие информации о смерти лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица.
управляющая организация является таковой более чем в двадцати юридических лицах.

18 августа 2016 в 15:31
Ну а что, сейчас базу свою быстро отсортируют, выявят всех, разошлют письма)) у меня уже несколько клиентов "попали". Один из за адреса, другой из за директора (хотя это его сотрудник)
Грядет правовое государство. Наконец-то, студенты будут не просто так это говорить на защите диплома)))
19 августа 2016 в 12:20
Честно говоря не понял, это сарказм или Вы правда так думаете?
19 августа 2016 в 13:011
Например, регистраторы почти без работы остались)) Пока сам не пойму, сарказм это или нет. ШУчу, конечно сарказм.Надо другое направление делать. А то вообще без хлеба останемся.
19 августа 2016 в 13:05

Сообщение от Оксана Борисовна Присяжная

«О проведении работы в отношении юридических лиц,»

на своем веку видели....
уже подобное было...
однако, неужели в этот раз серьезно "копать" будут?
посмотрим...
19 августа 2016 в 15:001
четко же разграничено, фирмы, созданные до 1 августа 2016 и после 1 августа.
если возьмутся, то и славно. Давно пора, смешно, что оставили фирмы, созданные до 01.08.2016. На хлеб с маслом страждающим)))
19 августа 2016 в 17:29
Уже копают вообще-то
19 августа 2016 в 17:29
Много приостановок регистрации из-за адреса...
20 августа 2016 в 7:41
В Н.Н. приостановки по любому поводу.
7 сентября 2016 в 1:26
ну вот, теперь фнс официально признало, кто массовый и каковы его критерии, эти самые критерии будут применяться и при включении данных в реестр, иначе глупо бы было включать, а затем проверять.
Итак, при регистрации теперь очевидно, будут смотреть, вскольки фирмах человек директором числиться и учредителем.
Массовым директором уже будут считаться те, кто уже руководит более пяти конторами.
Массовым же участником будут считаться те, кто уже состоит в более чем 10 контор.
Ну про адрес и говорить не приходится......
20 августа 2016 в 9:12

Сообщение от zzz131

«Массовым директором уже будут считаться те, кто уже руководит более пяти конторами.»

а это хорошо или плохо?
Вы радуетесь или печалитесь?
20 августа 2016 в 9:47
а мне все равно
20 августа 2016 в 10:09
и что с того? банки уже давно отказывают в открытии рс директорам с более чем тремя компаниями, а если три то они должны быть открыты в разное время.
21 августа 2016 в 10:36

Уже по моему давно не регистрируют организации, когда на директоре более 3 контор! И счета не открывают таким организациям! После нового года все ужесточилось, и налоговая и банки при открытии р/с

21 августа 2016 в 15:17
регистрируют без проблем и тем у кого 15 фирм и 20. проверено недавно. счета не открывают это да, а с регистрацией проблем не встречал, по крайней мере в начале августа. я имею ввиду Москву, как в регионах дело обстоит, не знаю.
21 августа 2016 в 18:32
А смысл тогда фирму открывать, если счет не открыть потом.....
7 сентября 2016 в 1:27
в Удмуртии приостановки на 6 компанию, 5 спокойно проходят.
29 августа 2016 в 12:39