Редакция Регфорума29 августа 2022 в 11:16
ФНС опубликовала обновленные признаки «фирм-однодневок» и напомнила о наказании за работу с ними
Здравствуй, Регфорум! Согласно Информации ФНС от 03.08.2022 (опубликована на сайте ведомства), определить однодневку налоговики могут по таким признакам: Учредитель организации одновременно является учредителем или участником еще в нескольких других юридических лицах. (Понятный признак, часто указывающий на существование схемы дробления). Руководитель организации числится директором одновременно в нескольких фирмах. (Признак довольно спорный, т.к. в наше время иметь несколько мест работы часто ...
Читать дальше200212
ФНС разоблачает лиц, профессионально создающих однодневки
Здравствуйте! Попалось на глаза интересное письмо Федеральной налоговой службы от 29 марта 2019г. № ГД-4-14/5722@ где ведомство констатирует, что законодательство не содержит такого понятия как лица, профессионально создающие номинальные юридические лица, но все же дает определение какими признаками такие лица обладают, а именно: отсутствие постоянного места работы; низкий уровень дохода; плохое образование; проживание в отличном от места регистрации компании регионе; возраст не более 25-30 ...
Читать дальше60061219
Марина Снеговская12 марта 2019 в 9:36
Как миллионные долги однодневок пытаются вешать на курьеров
Добрый день, коллеги! О теневой стороне бизнеса. Помню, в середине и в конце 90-х, когда студентам было не очень весело, именно их регистраторы и «оленеводы» привлекали в качестве «номинальных директоров» («оленей») для регистрации компаний с целью их дальнейшей перепродажи. Автор поста — Наталья Горячая, источник Клерк. В нулевые и позже студенты стали зарабатывать более интересные деньги и их уже 3-5 тыс. рублей не удивишь, а некоторые и с дивана не встанут за такие деньги. Поэтому теперь ...
Читать дальше406958
Виктор Рябов9 июля 2018 в 16:02
Смена юрадреса с Москвы на МО (приостановка госрегистрации)
Доброго времени суток! Прошу помощи в парадоксально бредовой ситуации. 14 налоговая по МО отказывается регистрировать по новому адресу без каких бы то ни было законных оснований. Документы надлежащим образом были оформлены в два этапа, но при получении было вручено решение о приостановлении госрегистрации. Директор ООО явился на прием к заместителю начальника инспекции № 14 и та в категоричной форме объявила о том, что фирма является однодневкой. Стала задавать вопросы: Какова ваша зарплата? Почему ...
Читать дальше585529
Александра Тюрина19 апреля 2018 в 9:14
Что знают налоговики о том, как вы оптимизируете НДС
Читать дальше550910
AG19 февраля 2018 в 12:16
Открыли фирму без ведома и участия человека
Добрый день, коллеги!  На днях моему знакомому позвонили из банка, и объявили ему, что он является директором ООО "Ромашка", предложили открыть счет. Человек оказался в недоумении, т.к. никакие документы на регистрацию фирмы не оформлял и не подписывал. После просмотра информации из открытых источников информация подтвердилась. 13 февраля на него было зарегистрировано юрлицо в котором он является 100% учредителем и директором. Как правильно поступить в данной ситуации? Подаем форму Р34001? Если ...
Читать дальше18720140
Юлия Толокнова1 февраля 2017 в 11:51
Фирм-однодневок в 2016 году стало меньше
Читать дальше368077
Андрей Зуйков12 января 2017 в 12:56
Как компании защититься от обвинений в связях с фирмой-однодневкой
Здравствуй, Регфорум! Категория дел, связанных с недобросовестными контрагентами или, как их еще называют, «фирмами-однодневками» — одна из наиболее часто встречающихся среди налоговых дел, рассматриваемых арбитражными судами. Длительный период в российской экономике государство не имело эффективных инструментов борьбы с уклонением от уплаты налогов, поскольку последнее достигалось за счет создания и использования компаний, срок «жизни» которых был коротким и не обремененным уплатой налогов, во всяком ...
Читать дальше17859236
Антон Борисович7 апреля 2016 в 9:14
История одного рейдерского захвата
Здравствуйте! Произошло это не так давно, в конце 2014 — начале 2015 года, когда сотрудница одного ООО, в работе которого принимала активное участие, решила взять власть в свои руки. Сразу оговорюсь — затрагивать мотивацию происходящего не стану, по разным версиям участник этого ООО сам обещал переоформить общество на захватчиков, получив немалую сумму наличными, а потом передумал, за что захватчики решили взять свое самостоятельно. По другой версии никакого займа не было, и захватчики были лишены ...
Читать дальше47682645
Антон Борисович25 января 2016 в 12:37
Фирмы-однодневки: с чем их едят?
Привет, Регфорум! По просьбе трудящихся, выкладываю публикацию об однодневках. Статистики и теории в этой статье приводить не буду, её полно на просторах необъятного интернета. Зато расскажу о том, как это делается. В действительности, использование т.н. «фирм-однодневок», или компаний, зарегистрированных на подставное лицо, сейчас широко распространено. За то долгое время, в течении которого использовались компании, бенефициар которых предпочитал скрываться в тени, было создано и реализовано ...
Читать дальше158851716
Новый признак однодневок, предложенный Центробанком
Привет, Регфорум! Сегодня в «Ведомостях» увидел любопытную новость — ЦБ РФ предлагает новый признак для определения однодневок. Точнее, это предложил руководитель одного из департаментов. Признак заключается в следующем: если налоговые платежи, поступающие от юр. лица составляют меньше 0,5% от его оборота, то это лицо можно считать «однодневкой». Как пишут «Ведомости», директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ Юрий Полупанов заявил следующее: Это не абсолютный показатель, ...
Читать дальше5006128
Алексей Иванов20 апреля 2015 в 13:27
Большинство компаний формально считаются «однодневками»
Многие из наших клиентов стали сталкиваться с блокировками счета при работе с банками и начали изучать 115-ФЗ. У многих возникает вопрос, почему давно работающая фирма, по мнению банка или налоговиков, является «однодневкой».  Мы предложили клиентам провести экспресс-тест. Можно ли отнести компанию клиента по формальным признакам к фирмам «однодневкам»? Были получены интересные результаты: 74% компаний наших клиентов можно отнести по формальным признакам к «однодневкам». Проанализировали арбитражную ...
Читать дальше8182158
Татьяна Никанорова19 марта 2015 в 12:16
НДС 2015: как обезопасить себя при проверке в свете новых изменений
«Как обезопасить себя при проверке» – пишу я в заголовке. Не «от проверки», а именно «при проверке», потому что теперь, начиная с 1 квартала 2015 года, декларации по НДС будут автоматически проверяться налоговой инспекцией. Это называется камеральная проверка. Раньше слова «камеральная проверка» вызывали ужас и трепет, теперь придется к ним привыкнуть. Я расскажу, как обезопасить себя и бизнес, если вы – генеральный директор или главный бухгалтер. Что изменилось Изменилась декларация по НДС – начиная ...
Читать дальше220943533
Виктория Павленко30 октября 2014 в 10:24
ФНС: борьба с фирмами-однодневками и лже-директорами ведется постоянно
Здравствуйте! На сайте ФНС рассказали, что в отведенный для регдействий пятидневный срок осуществляется серьёзная проверка сведений, вносимых в ЕГРЮЛ, на предмет их достоверности. В частности, налоговики как самостоятельно, так и совместно с правоохранительными органами проводят мероприятия, направленные на предотвращение регистрации фирм на подставных лиц, проверяют данные о дисквалификации заявляемых в ЕГРЮЛ руководителей, достоверность адреса, на который регистрируется фирма. Приведена любопытная ...
Читать дальше55461140
Владимир Иванов5 мая 2014 в 9:40
А вас раздражают отписки государственных органов?
В России масса контролирующих органов, но эффективно работают они, по большей части, только при наличии «собственного» интереса. Причем, по моему субъективному мнению, в этой большой когорте контролеров наиболее бесполезными являются самые главные контролеры — органы прокуратуры. Жильцам от начальника ЖЭКа Форумчане «со стажем», наверное, помнят монолог Аркадия Райкина «Переписка жильцов с начальником ЖЭКа», когда на все жалобы жильцов (в т.ч. и в ООН) по поводу текущей трубы им постоянно отвечает ...
Читать дальше76981359
Olga28 марта 2014 в 13:32
ВАС РФ объявил войну «однодневкам» и «резиновым адресам»
Фирмы-«однодневки» — неотъемлемая часть российской экономики. Это не только коррупция и уход от налогов, но и теневые зарплаты, вывоз капитала. «Мнимые» юрлица с «резиновыми» адресами ежегодно недокладывают в бюджет страны до 1 триллиона рублей. В ФНС России зарегистрировано около 4 миллионов коммерческих организаций, однако реально действующих из них только 2 миллиона, остальные 50% – номиналы, ждущие своего «последнего часа». Этот час настал! Фото с сайта armplast73.ru Юридический адрес Адрес, ...
Читать дальше5819819
Василий Гречанюк28 декабря 2012 в 13:49
Case study: Как давший откат пользователь однодневки остался свидетелем
История, на которой основана статья, услышана в аэроэкспрессе. За абсолютную достоверность ручаться нельзя, зато на ее основе уместно привести практические выводы, к которым подтолкнули автора повороты сюжетной линии безымянного рассказчика. Итак, один, судя по всему, бизнесмен рассказывал своим попутчикам о возникшей у него ситуации, когда его внезапно вызвали в компетентный орган, и как с помощью адвоката ему удалось отделаться легким испугом. Бизнесмен занимался оптовой торговлей стройматериалами, ...
Читать дальше74233318
Ирина Буш30 ноября 2012 в 7:20
Новая глава НК РФ обяжет банки сообщать об однодневках
Можно сказать, что некоторые законодательные инициативы Финмониторинга, не так давно широко обсуждавшиеся на Регфоруме, но так и не вступившие в силу, все-таки частично воплотятся. Мечта Чиханчина о том, чтобы банки делились с контролирующими органами информацией о клиентских счетах и об остатках на них, сбудется, если пройдут поправки, опубликованные на официальном сайте Минэкономразвития. Предлагается новая форма проверок кредитных организаций, предмет которых составит соблюдение банком законодательства ...
Читать дальше407633
Ирина Буш13 ноября 2012 в 12:18
Допрос в налоговой: скажите, вы – однодневка?
Допрос физических лиц сотрудниками налогового органа… Мороз по коже? Особенно страшно становится, если опрос налоговиками проведен некорректно. Опрашиваемый (или все-таки допрашиваемый?) должен быть готов к «беседе»: кто предупрежден – тот вооружен. В недавно опубликованном на Регфоруме сообщении уже даны некоторые рекомендации. Продолжим процесс «вооружения знаниями». Читайте актуальную инструкцию о том, как вести себя на допросе в налоговой. Где состоится допрос? Допрос проводится либо в рамках ...
Читать дальше542681333
Юрий Иванов10 ноября 2012 в 18:39
Фирмы-однодневки: есть ли будущее?
На протяжение долгих лет, а именно с самого зарождения бизнеса в России, актуальность фирм-однодневок нарастала, как снежный ком. Причин у этого явления множество, и описывать их не имеет смысла. Учить новых предпринимателей, как обмануть государство, - не цель данной статьи. А вот о вреде упомянуть стоит. На мой взгляд, можно разделить на два типа, "пассивный" и "активный" ущерб. Часть серых схем не несет «активного» ущерба для государства, а лишь «пассивный» (неуплата налоговых сборов, обналичка ...
Читать дальше86801135
Ирина Буш1 октября 2012 в 13:12
Жаркое лето для однодневок
Этим летом государственные органы России в очередной раз предприняли ряд мер, направленных на борьбу с фирмами-однодневками, налоговыми махинациями и легализацией денежных средств, полученных преступным путем. На официальном сайте ФНС в начале лета 2012 года был опубликован список фирм, с которыми отсутствует связь по их официальному, указанному в ЕГРЮЛ, адресу. Занесенными в таблицу оказались организации, которым из налоговых инспекций отправлялись письма, оставшиеся неврученными и позднее вернувшиеся ...
Читать дальше547653
Василий Гречанюк17 сентября 2012 в 17:42
Направления использования однодневок и других номинальных компаний
В продолжение рассмотрения явления однодневок и других номинальных компаний предлагается информация о том, как их используют заинтересованные лица. Цель - дать представление о том, как возможны контакты с такими рисковыми дефектными контрагентами. Причины использования Как показано ранее, однодневки и другие номинальные компании имеют ряд основных признаков: анонимность, номинальность, подложность, безответственность. По сочетанию названных признаков относительно конкретного юридического лица третьи ...
Читать дальше537574
Василий Гречанюк17 сентября 2012 в 17:17
Однодневки и другие номинальные компании
Предлагается описание такого явления отечественного бизнеса как однодневки и другие номинальные компании. В основе описания - выделение особых признаков таких компаний по сравнению с теми, какие должны быть у юридических лиц по закону. Материал информационный - призван создать представление об общих признаках явления. Моральные аспекты и правовые последствия использования однодневок и номинальных компаний - тема отдельного исследования и здесь не затрагиваются. Обозначение явления Понятие однодневка ...
Читать дальше24678123