Антон Борисович13 мая 2016 в 9:17
Незаконное возмещение НДС и необоснованная налоговая выгода: в чем разница между ними
Здравствуйте!  Раскрывая практику криминальных банкротств, не могу обойти стороной используемые в таких банкротствах схемы незаконного возмещения НДС. В чем разница между необоснованной налоговой выгодой и незаконным возмещением НДС (налога на добавленную стоимость), ответственность за которое квалифицируется по ст. 159 УК РФ? Попробуем разобраться в настоящей публикации. Итак, ставшая классической схема вывода имущества предприятия-банкрота на аффилированное ООО: создаем новое ООО, продаем на ...
Читать дальше28287
Сергей Ершов17 марта 2016 в 9:15
Уклонение от погашения кредиторской задолженности: риски привлечения к уголовной ответственности
Коллеги, добрый день! В этом посте предлагаю рассмотреть и разобрать состав преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ — злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, а также особенности возбуждения уголовного дела, основания прекращения уголовного дела и практику применения этой статьи. Материал актуален для 2017 года. Состав преступления Объектом преступления являются общественные отношения в сфере нормального гражданского оборота, обеспечивающие получение кредитором удовлетворения ...
Читать дальше10883128
Уголовно-правовые риски в деятельности юриста
Все мы ходим под дамокловым мечом Уголовного кодекса – эту простую истину цивилисты нередко склонны игнорировать. Не избежал этой участи и ваш покорный слуга. Но рано или поздно суровая российская правовая реальность грубо вторгается в уютный мир цивилистики… Вопреки расхожему мнению, для этого вовсе не обязательно преступать Закон. Нередко случаются ситуации, когда процессуальные оппоненты, не умея толком вести дело в суде, прибегают к административному ресурсу для целей оказания давления на ...
Читать дальше45762815
Сергей Ершов23 ноября 2015 в 9:17
Использование подставных лиц при создании организаций (ст. 173.1, ст. 173.2 УК РФ)
В связи с принятием Федерального закона №67-ФЗ, вносящим изменения в статьи 173.1, 173.2 УК РФ, предлагаем Вашему вниманию краткий обзор нововведений. В отличие от предыдущей редакции указанных статей Уголовного Кодекса РФ, новая редакция криминализирует любые действия, связанные как с образованием (реорганизацией) юридического лица, так и с использованием официальных документов для этих целей. В рамках данной работы мы подробно рассмотрим составы преступлений, предусмотренных ст. 173.1 и 173.2 ...
Читать дальше280461910
Юлия Ратанова3 июня 2015 в 12:45
УК, УПК и КоАП уже не будут прежними
Привет всем! На календаре 3 июня, а значит именно сегодня вступает в силу Федеральный закон от 23.05.2015 N 129-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», который вносит изменения сразу в три кодекса: УК, УПК и КоАП. Суть этих изменений заключается в новых требованиях, предъявляемых к организациям нежелательным на территории РФ. Так, в Уголовном кодексе появляется ст. 284.1 Руководство деятельностью на территории Российской Федерации иностранной или международной ...
Читать дальше2349103
Carleone14 апреля 2015 в 9:19
И снова законопроект об уголовной ответственности юр. лиц
Итак, на рассмотрение Госдумы вынесен проект закона об установлении уголовной ответственности для юр лиц. Этот вопрос для организаций очень актуален и, конечно же, есть и противники, и сторонники такого предложения. Ведь ситуация складывается довольно спорная — наказание по УК РФ несет непосредственно лицо, совершившее противоправные действия. А вот какое противоправное действие может совершить непосредственно компания не понятно. Ответственность для физлиц предусматривается УК РФ, так как у них ...
Читать дальше396145
Сергей Ершов26 января 2015 в 11:43
Советы адвоката: допрос, опрос, дача объяснений, их правовые различия
На практике часто возникают ситуации, связанные с вызовом в правоохранительные органы для дачи показаний, объяснений, опроса, ответов на вопросы и т.п. В настоящей статье подробно изложены правовые и фактические различия между допросом, опросом, дачей объяснений. Несмотря на то, что все вышеуказанные мероприятия проводятся сотрудниками правоохранительных органов, связаны с явкой вызываемого лица и имеют целью получение сведений от вызываемого лица, все-таки существуют принципиальные различия, главными ...
Читать дальше537251813

Сергей Ершов3 декабря 2014 в 9:22
Обыск и выемка: как себя вести. Краткая инструкция от адвоката
Мы часто слышим из СМИ о проведении обысков, выемок и иных «мероприятий», проводимых сотрудниками правоохранительных органов. Зачастую данные «мероприятия» проводятся незаконно и очень важно знать и понимать свои права в таких «жизненных ситуациях» как обыск и выемка. В данной инструкции максимально просто изложены основные отличия выемки от обыска, а также содержатся простые рекомендации, которые в некоторых случаях могут сохранить человеку свободу. Обыск Под обыском понимается обследование, помещений, ...
Читать дальше308272115
Юлия Ратанова27 октября 2014 в 12:38
СК сможет самостоятельно возбуждать уголовные дела в налоговой сфере
Здравствуй, Регфорум! 14 октября я писала о том, что у сотрудников СК РФ вновь может появится возможность самостоятельно возбуждать дела о преступлениях в налоговой сфере. И вот, 22 октября Президентом России Владимиром Путиным был подписан Федеральный закон № 308-ФЗ «О внесении изменений в Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации». Напомню, что до этого момента поводом для возбуждения дел о налоговых преступлениях могли стать только те материалы, которые поступили следователям от самих ...
Читать дальше17125
Юлия Ратанова3 октября 2014 в 11:54
Поправки в УК, КоАП и закон о госрегистрации
Привет всем! Депутаты внесли в Госдуму проект поправок в УК, КоАП, а также в закон о госрегистрации, касающиеся проверки достоверности информации. Поправки предполагают ужесточение ответственности за предоставление ложной информации при регистрации фирм. Предпринимателям, которые при регистрации компании использовали недостоверную информацию и этот факт был доказан, запретят в течение трех лет подавать документы на новые регистрации. Достоверность данных будут проверять следующим образом: любой ...
Читать дальше321148