Коллеги, нужна помощь.
Два ЮЛ, поставщик и покупатель. Покупатель перевел средства на закупку товара. Поставщик товар поставить не смог. Подан иск покупателем в арбитраж. Поставщик предлагает вернуть большую часть долга с отказом от исковых требований покупателем. Я со стороны покупателя, меня устраивает предложение, но есть бухгалтер с видением касательно налогов на сумму невозврата.
Сумма долга 2 млн рублей
Поставщик возвращает 1,7 млн рублей
В остальной части долга (300 тысяч), мы пишем в соглашении - кредитор (покупатель) снижает размер требований до 1, 7 млн, а после получения на счет 1,7 отказывается от исковых требований.
Бухгалтер говорит, это можно расценить как необоснованное обогащение с нашей стороны, дарение между ЮЛ, безвозмездная передача средств, с суммы 300 000 нужно уплатить НДС 20% и прибыль 20%.
Я не согласен, так как в периоде когда прошла оплата на поставщика, мы получили счет фактуру на аванс, но НДС и расходы без НДС в декларациях того периода мы не отражали, т.е. мы не занижали налоговую базу, поэтому не вижу оснований восстанавливать ндс и прибыль сейчас, тем более уплачивать еще дополнительно ндс и прибыль в бюджет. Я это отношу к убыткам о прямой коммерческой деятельности.
в общем у кого какая практика на этот счет, поделитесь пожалуйста
Два ЮЛ, поставщик и покупатель. Покупатель перевел средства на закупку товара. Поставщик товар поставить не смог. Подан иск покупателем в арбитраж. Поставщик предлагает вернуть большую часть долга с отказом от исковых требований покупателем. Я со стороны покупателя, меня устраивает предложение, но есть бухгалтер с видением касательно налогов на сумму невозврата.
Сумма долга 2 млн рублей
Поставщик возвращает 1,7 млн рублей
В остальной части долга (300 тысяч), мы пишем в соглашении - кредитор (покупатель) снижает размер требований до 1, 7 млн, а после получения на счет 1,7 отказывается от исковых требований.
Бухгалтер говорит, это можно расценить как необоснованное обогащение с нашей стороны, дарение между ЮЛ, безвозмездная передача средств, с суммы 300 000 нужно уплатить НДС 20% и прибыль 20%.
Я не согласен, так как в периоде когда прошла оплата на поставщика, мы получили счет фактуру на аванс, но НДС и расходы без НДС в декларациях того периода мы не отражали, т.е. мы не занижали налоговую базу, поэтому не вижу оснований восстанавливать ндс и прибыль сейчас, тем более уплачивать еще дополнительно ндс и прибыль в бюджет. Я это отношу к убыткам о прямой коммерческой деятельности.
в общем у кого какая практика на этот счет, поделитесь пожалуйста