Проверьте, пожалуйста, проводки по выставленной с\ф

[Ivanna*]

Делаю вручную. Опытные, проверьте, пожалуйста.
д51 к62.2 (118 р.) - аванс получен от покупателя
д62.2 к62.1 (118 р.) - выставлен с\ф на аванс
д76.ав к 68.ндс (18р.) - выделен НДС с аванса полученного
д62.1 к 90.выруч (100р.) - с\ф закрывает авансовый с\ф (не знаю как правильно выразиться)

какая будет дальше проводка с НДС? д68.ндс к51 (18р.)? или я какую-то пропустила проводку?



заранее спасибо.

Добавлено через 1 час 58 минут 13 секунд
Делаю вручную. Опытные, проверьте, пожалуйста.
д51 к62.2 (118 р.) - аванс получен от покупателя
д62.2 к62.1 (118 р.) - выставлен с\ф на аванс
д76.ав к 68.ндс (18р.) - выделен НДС с аванса полученного
д62.1 к 90.выруч (100р.) - с\ф закрывает авансовый с\ф (не знаю как правильно выразиться)

какая будет дальше проводка с НДС? д68.ндс к51 (18р.)? или я какую-то пропустила проводку?

.......и что делать с остатком на счету 76.ав?...........

заранее спасибо

Добавлено через 1 час 58 минут 45 секунд
Делаю вручную. Опытные, проверьте, пожалуйста.
д51 к62.2 (118 р.) - аванс получен от покупателя
д62.2 к62.1 (118 р.) - выставлен с\ф на аванс
д76.ав к 68.ндс (18р.) - выделен НДС с аванса полученного
д62.1 к 90.выруч (100р.) - с\ф закрывает авансовый с\ф (не знаю как правильно выразиться)

какая будет дальше проводка с НДС? д68.ндс к51 (18р.)? или я какую-то пропустила проводку?

.......и что делать с остатком на счету 76.ав?...........

заранее спасибо[/QUOTE]

 

[Olguchka]

д51 к62.2 (118 р.) - аванс получен от покупателя - правильная проводка
д62.2 к62.1 (118 р.) - выставлен с\ф на аванс - это проводка называется "зачет аванса" и ее делают при отгрузке товаров, выполнении работ, услуг
д76.ав к 68.ндс (18р.) - выделен НДС с аванса полученного - начислен НДС с предоплаты-правильная проводка - вот тут выписывают счет-фактуру на предоплату
д62.1 к 90.выруч (100р.) - с\ф закрывает авансовый с\ф (не знаю как правильно выразиться) - это называется "отражена выручка", обычно делается документами "реализация" или "отгрузка", или "акт на оказание услуг"
Далее такие проводки: Д90.3 К68.НДС - начислен НДС (обычная счет-фактура при отгрузке)
Д68.НДС К76АВ- делается документом обычно "запись книги покупок"