С-ф с НДС на нерезидента

[ЮрБиз]

Здравствуйте всем!

Возник вопрос: выписываем с-ф на нерезидента (английская LTD), как правильно заполнить с-ф и можем ли мы принять указанный НДС к зачету? Всем спасибо за разъяснения :rose:

 

[ае123]

Вы обязаны оплатить НДС за нерезидента, действуя в качестве налогового агента.
Если не ошибаюсь, то это предусмотрено ст.ст.-147-148 НК РФ.

 

[ilcg]

добрый день, российская компания является плательщиком НДС при реализации товаров работ услуг, в соответствии с российским НК т.е. ст.146. По Российскому праву вы можете принять НДС с-ф нерезидента к зачету, однако я бы еще посмотрела сущесвуют ли какие-нибудь международные налоговые прав. нормы по такому вопросу относительно нерезидента и особенностей налогообложения, может быть он там у себя как-то используется этот НДС с продажи.

 

[ALEX68]

По Российскому праву вы можете принять НДС с-ф нерезидента к зачету

Тоже интересно: на основании какого именно закона/правовой нормы? Спасибо за ответ!

 

[ilcg]

НК РФ.
Покупка товара, работы или услуги с НДС.

 

[Аутсорсинг]

Если вы выписываете счет фак, это экспорт. Если услуги выполнены на территории России или товары продаются с территории РФ ..вы платите НДС. Если услуги оказ или товары продаются за пределами РФ, то вы выставляете нулевой сч фак. И потом подтверждаете нулевую ставку. А при чем тут зачет- незачет .

Или у вас наоборот они оказ услуги вам ? Или они продают вам товары. То уже тут другой марлезонский балет.

 

[ЮрБиз]

Или у вас наоборот они оказ услуги вам ? Или они продают вам товары.

Там услуги от них

 

[ае123]

Там услуги от них

Послушайте, НДС границу не пересекает.
Если вы приобрели услугу у нерезидента, то вы обязаны уплатить за него НДС.
Платеж осуществляется ДО оплаты услуг. При оплате услуг нерезидента, вы обязаны представить в отдел валютного контроля платежное поручение о том, что оплатили НДС за нерезидента, иначе ваш платеж в оплату услуг не проведут.
Нерезидент не может выставить счет-фактуру, законом это не предусмотрено, поэтому никакого зачета быть не может.
От уплаты НДС таким образом вы уйти не сможете.

Я могу это утверждать, поскольку имеется небольшой опыт оформления сделок ВЭД.

 

[ае123]

еждународные налоговые прав. нормы

не могут регулировать учет НДС по сделкам ВЭД, это противоречит самой природе налога на добавленную стоимость.

 

[ае123]

В соответствии с п. 1 ст. 161 НК РФ, при приобретении товаров (работ, услуг) у иностранного лица, не состоящего на учете в налоговых органах, российские компании исполняют роль налогового агента.

 

[Ирина Кочеткова МСК]

Здравствуйте всем!

Возник вопрос: выписываем с-ф на нерезидента (английская LTD), как правильно заполнить с-ф и можем ли мы принять указанный НДС к зачету? Всем спасибо за разъяснения :rose:

Какая операция у вас? Подробнее опишите.

 

[ЮрБиз]

Мы их оказываем услугу, на территории России. Суть услуги: рекламная компания + маркетинговые исследования. Всё реально! Выписываем с-ф, они его оплачивают.

Кроме того, они нам оплачивают товаром, не деньгами. Товар не экспортный, тоже на территории РФ находится.

Вот по сути, такая сделка...

 

[Аутсорсинг]

Что -то вы нас совсем запутали. Заказчик ваш оплачивает не по сч фактуре , а по инвойсу ваши услуги. Я выставляю инвойсы на англ языке клиенту. Потом акт на англ языке , они его подписывают. Контракт на англ. и русском, если сделка свыше 50 000 дол.
Им счет фактура не нужна. Она нужна вам, если вы оказываете услуги на территории России, то НДС платите в общем порядке, т.е выставляете счт факт.
И потом еще следуют ряд действий по списанию с транзитного счета валюты. Вообще вы первый раз с валютой работаете? Есть законодательство валютное, его надо изучать.

 

[ALEX68]

Я думаю, ТС просто перепутал в описательной части...:dont_know:

 

[ЮрБиз]

Совершенно точно, АЛЕКС68 - спасибо! Мы им оказываем рекламные услуги и маркетинговые исследования проводим тоже для них. Они нам оплачивают за это бартером, товаром. Товар уже на территории РФ, не импорт.