Ответ: Небанковская кредитная организация
Нашел только это. Практики нет по созданию НКО.
С 1 октября 2001 года вступило в силу Положение Банка России от 21 09.2001 № 153-П
«Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции». При подготовке этого документа учитывались поступающие в Банк России предложения о необходимости определения институциональных особенностей деятельности финансовых посредников, основная сфера деятельности которых состоит в привлечении и размещении средств на срок, например, при осуществлении ипотечного жилищного кредитования, кредитования малых венчурных предприятий и т.д. Не исключена возможность использования небанковских кредитных организаций и инвесторами, которые осуществляют крупные инвестиционные проекты.
Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции, вправе осуществлять следующие
банковские операции:
[В]привлечение денежных средств юридических лиц во вклады на определенный срок;
[В]размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц;
[В]купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;
[В]выдача банковских гарантий.
Кроме того, они вправе осуществлять
сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Указанные банковские операции и сделки осуществляются в валюте Российской Федерации, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — в иностранной валюте. В отведенных рамках деятельности они могут открывать корреспондентские счета в Банке России и других кредитных организациях (счета «НОСТРО»).
Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции, не вправе:
[В]привлекать денежные средства населения во вклады;
[В]открывать и вести банковские счета клиентов, в том числе корреспондентские счета кредитных организаций (счета «ЛОРО»);
[В]осуществлять расчеты по поручению клиентов, в том числе кредитных организации-корреспондентов, по их банковским счетам;
[В]осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц и населения;
[В]покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме;
[В]привлекать и размещать драгоценные металлы;
[В]осуществлять переводы денежных средств населения.
Режим регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, несколько отличается от порядка, установленного для банков.
1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, установлен на уровне рублевого эквивалента 500 тыс. евро.
2. Минимальные требования по достаточности капитала — на уровне 15%.
3. Не установлен норматив мгновенной ликвидности, действующий для банков, снижено (до 40%) минимальное значение норматива текущей ликвидности.
4. Установлены единые ограничения кредитного риска по задолженности заемщиков без выделения акционеров (участников) в отдельную категорию, то есть не установлен обязательный для банков норматив максимального размера риска на одного акционера (участника).
5. Максимальный совокупный размер кредитов, гарантий и поручительств, выдаваемых своим акционерам, установлен в размере 100% (для банков — 50%).
6. Установлена
ежеквартальная периодичность отдельных форм отчетности (в том числе отражающих полноту формирования резервов на возможные потери по ссудам и на возможные потери, данные о крупных кредитах и информацию о величине инвестиций на приобретение долей (акций) одного юридического лица), которые банки должны предоставлять ежемесячно. В случае нарушения установленных Положением № 153-П обязательных нормативов, указанные формы отчетности представляются в сроки, установленные для банков.
Другие формы отчетности, необходимость представления которых определяется деятельностью небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, представляются в сроки, установленные нормативными актами Банка России для банков. По основным параметрам регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, установлен порядок, аналогичный установленному для банков, включая требования по оценке рисков, организации внутреннего контроля и т.д.