Восстановление НДС

[Голубок]

День Добрый. Первый раз столкнулась с такой проблемой. в Первом квартале были перечисленные три суммы по 1 млн р от ООО Ромашка также полученные авансовые счета фактуры в этом же квартале прошло 2 реализации на 500 т р и 1200 т р . Какие суммы отражаются в книге продаж, а также какие суммы остаются в книге покупок?? спасибо большое

 

[netnds]

Авансовые платежи, идут к зачету по ндс в объеме 100%, не смотря на то сколько реально товара вы отгрузили. Для уменьшения налогооблагаемой базы контрагенты стремятся перечислить вам авансовые платежи дабы уменьшить свою налогооблагаемую базу.

 

[Голубок]

Авансовые платежи, идут к зачету по ндс в объеме 100%, не смотря на то сколько реально товара вы отгрузили. Для уменьшения налогооблагаемой базы контрагенты стремятся перечислить вам авансовые платежи дабы уменьшить свою налогооблагаемую базу.

Вот и я тоже думала так же но программа выводит не 100 % аванс,а на сколько реализация была.

 

[helpnk]

А Вы на аванс счет-фактуры провели?

 

[Бухгалтер_я]

Когда Вам аванс перечислили, начислен налог к уплате (книга продаж), когда товар, оплаченный ранее, реализован - ставится запись в книгу продаж, а так же в книгу покупок, тем самым сторнируя прежде начисленный налог., чтобы не было двойного налогообложения.

 

[Виноградинка]

Вот и я тоже думала так же но программа выводит не 100 % аванс,а на сколько реализация была.

и правильно делает. Два аванса по 1 млн идут к зачету полностью, а третий частично