Проблема у продавца фирмы.

[AtavaChe]

Уважаемые юристы, прошу помочь разобраться с проблемой:

Дано:
-компания, которая полтора года назад была продана гражданину не из Москвы.
-К данной компании выдвинуты тебования налоговой на крупную сумму за 2005-2007гг.
(Насчитаны налоги от всей суммы выручки, т.е без учета затрат вообще)
-Гражданина налоговики найти не могут и вызывают бывшего генерального директора для дачи объяснений.

Бывший генеральный директор переживает о том, что к нему могут применить какие либо меры за налоговые преступления, которых он не совершал, но продажа компании во время выездной налоговой проверки не дает "спать спокойно".
(Человек хороший, работал как все, налоги платил, но после продажи фирмы начились вызовы в разные органы для дачи объяснений)

Какие меры к нему могут применить и как ему себя максимально обезопасить?

Заранее благодарю за ответы.

 

[dura lex]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Какие меры к нему могут применить и как ему себя максимально обезопасить?

Никаких, кроме запугивания и устрашения.

Пусть обложится всеми подтверждающими документами о продаже фирмы и о передаче дел+документов.

 

[САБУР]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Я так понял, что налоги насчитали в бытность директора в тот период. Правильно?

 

[AtavaChe]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Я так понял, что налоги насчитали в бытность директора в тот период. Правильно?

Проверка за период бытности, да.

Но налоги насчитаны по результатам проверки, во время которой компания была продана, т.е. он начал проверку, передавал часть документов, а потом продал фирму и завершить проверку не мог по причине продажи=отсутсвия у него всех документов по фирме и полномочий их передавать.

 

[САБУР]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

За период бытности могут привлечь.

 

[AtavaChe]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

За период бытности могут привлечь.

Как ему себя обезопасить, если нет документов (переданы новому генеральному)?
Как ему можно будет доказать, что во время бытности все было нормально, и налоговая неправомерно не учла ни одной затраты при выставлении требований?

 

[Плутос]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Как ему себя обезопасить, если нет документов (переданы новому генеральному)?

Показать акт приема-передачи документов, по которому передавались все документы новым владельцам.
Показать все платежки по налогам за тот период, когда он был руководителем.

 

[AtavaChe]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Показать акт приема-передачи документов, по которому передавались все документы новым владельцам.
Показать все платежки по налогам за тот период, когда он был руководителем.

Платежек нет - переданы новому владельцу.

Есть только база 1С Бухгалтерии в электронном виде, а все оригиналы платежек, подтверждающих документов и отчетности переданы.

Какая-то безвыходная ситуация получается....

 

[Плутос]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Есть только база 1С Бухгалтерии в электронном виде,

Это тоже подверждение.

Почему безвыходная-то? Пока ведь, как я понимаю, никто ему ничвего не предъявлял?

Привлечь его могли бы, например, елси бы он в период своей деятельности сдавал пустую отчетность, а банк показал бы движение по счетам в тот период - это да, нарушение.
А так, если он весь правильный, как вы говорите, значит отчетность была нормальная - это есть у проверяющих органов; налоги платились - есть и в налоговой по базе, и у него в электронном виде.
Следовательно, им могут просто насчитать налоги без учета расходов, но это задолженность повиснет на самом предприятии, и все требования будут к нынешнему руководству.

 

[Alice]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Абсолютно прозрачная ситуация.На момент продажи компании-есть долги-есть проблема,нет долгов-нет проблемы.

 

[Olegator]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Терзают смутные сомнения, что было всё так безоблачно в бытность данного руководителя, если под такой замес попал.
Если по делу, то надо идти в наложку и вытягивать из них всё информацию, которой они обладают в отношении него. Что конкретно инкриминируют. Какой доказухой обладают.
Со своей стороны не говорить того, чего не надо говорить.
На основании полученной информации сделать выводы и строить защиту.
Собрать все документы, которые найдёт.
Можно самому поискать настоящего гену и сдать наложке если он действительно такая редиска.
Если будет совсем ж, то нанимать адвоката.

 

[Фирмодел]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

нафик надо было во время проверки скидывать фирму? теперь волосы рвет на теле

думаю нужно разделить ситуацию на гражданскую и уголовную составляющие

по гражданке нам все пофик - фирма ответчик, а вот если уклонение от уплаты было в "бытность", то "обезопасить" себя нужно хорошим адвокатом по этим делам

 

[Влад7773]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

У меня недавно был такой же случай. После назначения выездной проверки - фирму перевели на нового руководителя (участникая0 и вывели в др. регион. ИФНС все равно довела проверку до конца, забросав нового гену вызовами для дачи объяснений и требованиями о предоставлении документов. На что новый гена отвечал, что все доки находятся по новому юр. адресу фирмы и прверка должна проводиться (завершаться) ИФНС по новому местонахождению ООО. В настоящее время имеется акт с доначислением 7 млн. руб. (ситуация аналогичная - не приняли расходы). Новый гена написал на акт возражения. На рассмотрении акта при вынесении решения были назначены дополнительные мероприятия налогового конторля - направлены запросы контрагентам ООО. Сейчас получено приглашение явиться на вынесение решения. Если интересоно, чем закончится данное дело постараюсь отписать.
По аналогичным делам - в Управлении по налоговым преступлениям говорят, что к уголовной ответственности будет привлекаться "прежний" директор, руководивший фирмной в период формирования задолженности, т.к. новый гена ничего не подписывал, хозяйственной деятельности не вел - то с него отберут только объяснения по факту купли-продажи ООО.

 

[AtavaChe]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

У меня недавно был такой же случай. После назначения выездной проверки - фирму перевели на нового руководителя (участникая0 и вывели в др. регион. ИФНС все равно довела проверку до конца, забросав нового гену вызовами для дачи объяснений и требованиями о предоставлении документов. На что новый гена отвечал, что все доки находятся по новому юр. адресу фирмы и прверка должна проводиться (завершаться) ИФНС по новому местонахождению ООО. В настоящее время имеется акт с доначислением 7 млн. руб. (ситуация аналогичная - не приняли расходы). Новый гена написал на акт возражения. На рассмотрении акта при вынесении решения были назначены дополнительные мероприятия налогового конторля - направлены запросы контрагентам ООО. Сейчас получено приглашение явиться на вынесение решения. Если интересоно, чем закончится данное дело постараюсь отписать.
По аналогичным делам - в Управлении по налоговым преступлениям говорят, что к уголовной ответственности будет привлекаться "прежний" директор, руководивший фирмной в период формирования задолженности, т.к. новый гена ничего не подписывал, хозяйственной деятельности не вел - то с него отберут только объяснения по факту купли-продажи ООО.

Да, будем благодарны за описание развития событий.

 

[sudpred]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

Если под проверку попадает период, когда был прежний директор, то он несет ответственность по данному периоду. Согласно статистике по г. Москва - есть порог эффективности налоговой проверки - 2 млн. рублей.
Результаты проверки регистрируются в уфнс, после чего новому ГД предоставляется акт для предоставления возражений, затем выносится решение. Минус ситуации: ифнс доначислит налоги к уплате, выставит требование, если в течение 2 месяцев обязательные платежи (на сумм более 500 т.р.) не будут оплачены, ифнс может передать дело в мвд, что не очень хорошо.
Действия: расходы могут быть подтверждены в порядке встречных проверок контрагентов. Если есть возможность, нужно связаться с контрагентами, чтобы обеспечить прохождение встречной проверки (проверить юр. адрес, чтобы обязательно получили требование в порядке встречки, подготовили документы по требованию). Таким образом, сможете обосновать расходы. Если ифнс все равно не учтет расходы (подтвержденные в порядке встречки), то будут все основания обжаловать решение в уфнс, а затем в суд. Но в этом случае нужно будет разобраться с процессуальным статусом старого ГД.
Удачи!

 

[помощница]

Ответ: Проблема у продавца фирмы.

простите на прямоту - но делать "перекид" на номинала и ждать чудес - бессмысленно. А сейчас действительно эта стратегическую ошибку может поправить только хороший адвокат за очень хорошие деньги.