какую отчетность сдавать?

[андрейбб]

Добрый вечер Уважаемые форумчане. Подскажите пожалуйста какую отчетность нужно сдать до нового года ООО-шке зарегистрированной 20 ноября если финансовой деятельности еще не велось и расчетный счет не отрыт?

Добавлено через 3 минуты 20 секунд

Организациям, зарегистрированным после 1 октября (то есть с 2 октября) и по 30 ноября

Обязательно:
Расчетная ведомость в ФСС - до 15 января
Расчет среднесписочной численности - до 20 января
Декларация по НДС - до 20 января
Декларация по ЕСН - до 30 марта
Декларация по взносам на ОПС - до 30 марта
Декларация по налогу на имущество - до 30 марта
Декларация по налогу на прибыль - до 28 марта
Персонифицированный учет - до 1 марта
Сведения 2-НДФЛ - до 1 апреля
Подтверждение основного вида деятельности ФСС - до 15 апреля

Это актуальная информация?

 

[Maxid]

Налоговый календарь на декабрь 2010 года

Дата Налог Подробно
14 Прибыль Налог с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам за ноябрь
Поле 101 - [01]
182 1 01 01070 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | 0 | АВ
15 СВФ Ежемесячный обязательный платеж за ноябрь
Поле 101 - [01] (ФСС рекомендует [08])
ФСС: 393 1 02 02090 07 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | 0 | ВЗ
ФФОМС: 392 1 02 02100 08 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | 0 | ВЗ
ТФОМС: 392 1 02 02110 09 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | 0 | ВЗ
ПФР Ежемесячный платеж за ноябрь
Поле 101 - [14]
Стр: 392 1 02 02010 06 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | 0 | ВЗ
Нак: 392 1 02 02020 06 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | 0 | ВЗ
Платеж по дополнительным взносам на накопительную часть трудовой пенсии и взносам работодателя за ноябрь
20 НДС 1/3 налога за III квартал
Поле 101 - [01 или 02]
182 1 03 01000 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | КВ.03.2010 | 0 | Дата | НС
КНБ Налог за ноябрь
Образец для НДС:
Поле 101 - [01]
182 1 04 01000 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за ноябрь
Игорный бизнес Налог за ноябрь
Поле 101 - [01]
182 1 06 05010 02 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за ноябрь
ССЧ Сведения о среднесписочной численности работников (организации, созданные (реорганизованные) в ноябре 2010 г.)
27 Акциз Отчет об использовании денатурированного этилового спирта за ноябрь
Налог за ноябрь (кроме организаций, имеющих свидетельство о регистрации лица, совершающего операции с прямогонным бензином, и (или) свидетельство о регистрации организаций, совершающих операции с денатурированным этиловым спиртом)
Поле 101 - [01]
По видам | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за ноябрь (кроме организаций, имеющих свидетельство о регистрации лица, совершающего операции с прямогонным бензином, и (или) свидетельство о регистрации организаций, совершающих операции с денатурированным этиловым спиртом)
Налог за сентябрь (оптовая реализация прямогонного бензинаи (или) свидетельство о регистрации организации, совершающей операции с денатурированным этиловым спиртом)
Поле 101 - [01]
По видам | ОКАТО | ТП | МС.09.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за сентябрь
НДПИ Налог за ноябрь
Поле 101 - [01]
По видам | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | 0 | НС
28 Прибыль Налог на прибыль за ноябрь (исчисляющие ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли)
Поле 101 - [01]
Фед: 182 1 01 01011 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | Дата | АВ
Рег: 182 1 01 01012 02 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | Дата | АВ
Декларация за январь - ноябрь (уплачивающие ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли)
Ежемесячный авансовый платеж за декабрь
Поле 101 - [01]
Фед: 182 1 01 01011 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | Дата | АВ
Рег: 182 1 01 01012 02 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | Дата | АВ
31 НДПИ Декларация за ноябрь
ПФР Страховые взносы за 2010 г. (не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой))
Имущество Устанавливается законами субъектов РФ
Транспортный
ФСС (НСиПФ) В срок, установленный для получения (перечисления) в банках средств на выплату зарплаты за истекший месяц
Поле 101 - [01]
393 1 02 02050 07 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.11.2010 | 0 | 0 | ВЗ
НДФЛ Не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках

Добавлено через 31 секунду
Налоговый календарь на январь 2011 года

Дата Налог Подробно
14 НДС Заявление об отказе от освобождения или приостановлении его использования по операциям реализации, предусмотренным п. 3 ст. 149 НК РФ, от налогообложения начиная с I квартала 2011 г.
Уведомление об отказе от использования права на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика начиная с I квартала 2011 г.
Прибыль Уведомление об отказе от освобождения на использование права на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика начиная с 2011 г.
17 УСН Сообщение об утрате права на применение упрощенной системы налогообложения и переходе на иной режим налогообложения, осуществленном в соответствии с п. 4, п. 4.1 ст. 346.13 НК РФ (Форма N 26.2-2)
Уведомление об отказе от применения упрощенной системы налогообложения в 2011 г. (Форма N 26.2-3)
ФСС Отчет (расчет) лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за 2010 год (Форма-4а ФСС РФ)
Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в ФСС РФ, а также по расходам на выплату обязательного страхового обеспечения по указанному виду обязательного социального страхования, произведенным в счет уплаты этих страховых взносов в ФСС РФ за 2010 год (Форма-4 ФСС РФ)
ФСС_НС Отчет об использовании сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за IV квартал 2010 года
Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и расходов на выплату страхового обеспечения (Форма-4 ФСС РФ)
НДФЛ Авансовый платеж по налогу за октябрь - декабрь 2010 г. на основании налогового уведомления (предприниматели, нотариусы, адвокаты etc)
ПФР Ежемесячный авансовый платеж за декабрь
Поле 101 - [14]
Стр: 392 1 02 02010 06 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | 0 | ВЗ
Нак: 392 1 02 02020 06 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | 0 | ВЗ
Платеж по дополнительным взносам на накопительную часть трудовой пенсии и взносам работодателя за декабрь 2010 г.
СВФ Ежемесячный авансовый платеж за декабрь
Поле 101 - [01] (ФСС рекомендует [08])
ФСС: 393 1 02 02090 07 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | 0 | ВЗ
ФФОМС: 392 1 02 02100 08 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | 0 | ВЗ
ТФОМС: 392 1 02 02110 09 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | 0 | ВЗ
ЕСХН Уведомление об отказе от применения единого сельскохозяйственного налога в 2011 г. (Форма N 26.1-1)
20 НДС 1/3 налога за IV квартал 2010 г. (за исключением лиц, в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением НДС)
Поле 101 - [01 или 02]
182 1 03 01000 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | КВ.04.2010 | 0 | Дата | НС
Уплата полной суммы налога за IV квартал 2010 г. (лица, в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога)
Поле 101 - [01 или 02]
182 1 03 01000 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | КВ.04.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за IV квартал 2010 года
Уведомление об использовании права на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика в соответствии с п. 1 ст. 145 НК РФ и документов, подтверждающих право на такое освобождение, начиная с января 2011 г.
Уведомление о продлении использования права на освобождение в течение последующих 12 календарных месяцев от исполнения обязанностей налогоплательщика в соответствии с п. 1 ст. 145 НК РФ и документов, подтверждающих право на такое освобождение ( или об отказе от освобождения) начиная с января 2011 г.
КНБ Налог за декабрь
Образец для НДС:
Поле 101 - [01]
182 1 04 01000 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за декабрь
НВОС Плата по итогам IV квартала 2010 г.
Расчет по итогам IV квартала 2010 г.
ССЧ Сведения о среднесписочной численности работников за 2010 год
ПФР Реестр застрахованных лиц, за которых перечислены дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии и уплачены взносы работодателя за IV квартал 2010 г. (Форма ДСВ-3)
Водный Налог за IV квартал
Поле 101 - [01]
182 1 07 03000 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | КВ.04.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за IV квартал
Ничего Единая (упрощенная) налоговая декларация за 2010 год
ЕНВД Декларация за IV квартал
Игорный бизнес Налог за декабрь
Поле 101 - [01]
182 1 06 05010 02 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за декабрь
Акциз Декларации за IV квартал (осуществляющие производство, закупку и поставки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции, а также спиртосодержащей непищевой продукции с содержанием этилового спирта более 40% объема готовой продукции)
21 Акциз Уведомление о максимальных розничных ценах по каждой марке (каждому наименованию) табачных изделий начиная с февраля 2011 г.
24 Прибыль Налог с доходов по государственным и муниципальным ценным бумагам, при обращении которых предусмотрено признание доходом, полученным продавцом в виде процентов, сумм накопленного процентного дохода (накопленного купонного дохода), подлежащих налогообложению в соответствии с п. 4 ст. 284 НК РФ, за декабрь 2010 г.
Поле 101 - [01]
182 1 01 01070 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | 0 | АВ
25 Акциз Отчет об использовании денатурированного этилового спирта за декабрь
Декларация за декабрь (за исключением налогоплательщиков, имеющих свидетельство о регистрации лица, совершающего операции с прямогонным бензином, и (или) свидетельство о регистрации организации, совершающей операции с денатурированным этиловым спиртом)
Налог за октябрь (имеющие свидетельство о регистрации лица, совершающего операции с прямогонным бензином, и (или) свидетельство о регистрации организации, совершающей операции с денатурированным этиловым спиртом)
Поле 101 - [01]
По видам | ОКАТО | ТП | МС.10.2010 | 0 | Дата | НС
Декларация за октябрь (имеющие свидетельство о регистрации лица, совершающего операции с прямогонным бензином, и (или) свидетельство о регистрации организации, совершающей операции с денатурированным этиловым спиртом)
ЕНВД Налог за IV квартал
Поле 101 - [01]
182 1 05 02000 02 1000 110 | ОКАТО | ТП | КВ.04.2010 | 0 | Дата | НС
НДПИ Налог за декабрь
Поле 101 - [01]
По видам | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | 0 | НС
28 Прибыль Ежемесячный авансовый платеж за январь
Поле 101 - [01]
Фед: 182 1 01 01011 01 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.01.2011 | 0 | Дата | АВ
Рег: 182 1 01 01012 02 1000 110 | ОКАТО | ТП | МС.01.2011 | 0 | Дата | АВ
31 НДФЛ Сведения о невозможности удержать налог и сумме налога за 2010 г. (Форма 2-НДФЛ)
НДПИ Декларация за декабрь
ЕСХН Сообщение об утрате права на применение единого сельскохозяйственного налога (Форма N 26.1-2)
Имущество Устанавливается законами субъектов РФ
Транспортный
ФСС (НСиПФ) В срок, установленный для получения (перечисления) в банках средств на выплату зарплаты за истекший месяц
Поле 101 - [01]
393 1 02 02050 07 1000 160 | ОКАТО | ТП | МС.12.2010 | 0 | 0 | ВЗ
НДФЛ Не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках

Добавлено через 1 минуту 27 секунд
Очень подробно, тк не понятно какая у Вас система налогобложения и проч.

 

[Alexandr]

Добрый вечер Уважаемые форумчане. Подскажите пожалуйста какую отчетность нужно сдать до нового года ООО-шке зарегистрированной 20 ноября если финансовой деятельности еще не велось и расчетный счет не отрыт?

Добавлено через 3 минуты 20 секунд


Это актуальная информация?

Вообще-то, среднесписочную численность сдают до 20 числа месяца, следующего за месяцем госрегистрации.

 

[Maxid]

именно это и указано в налоговом календаре

 

[tanya_pro_uchet]

именно это и указано в налоговом календаре

какой страааашный!

 

[андрейбб]

а если после 20? Какой штраф?

 

[tanya_pro_uchet]

а если после 20? Какой штраф?

в районе 100 рублей - если лично пойдете отчетность сдавать

а если не лично (по почте или по электронке), то и не оштрафуют скорее всего

 

[андрейбб]

по вашей цитате не очень понятно что когда сдавать.
Тот факт что фирма зарегистрирована после 1 октября поблажек не дает?
нужно сдавать все что и тем кто зарегистрирован в начале года?

 

[Maxid]

какой страааашный

Кто???

 

[андрейбб]

tanya_pro_uchet, Спасибо! =)

 

[Maxid]

андрейбб, пришлите Вашу почту, я Вам вышлю календарь в табличном виде, там будет более понятно

 

[tanya_pro_uchet]

Кто???

календаааарь

 

[tanya_pro_uchet]

Тот факт что фирма зарегистрирована после 1 октября поблажек не дает?
нужно сдавать все что и тем кто зарегистрирован в начале года?

на этот вопрос у меня есть отличный ответ

(все ссылки на НПА актуальны, прочитайте с учетом вашей даты регистрации)

Если организация создана в течение декабря 2008 года, то она не должна сдавать бухгалтерскую отчетность за 2008 год.

Согласно пункту 13 ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации»:
«Первым отчетным годом для вновь созданных организаций считается период с даты их государственной регистрации по 31 декабря соответствующего года, а для организаций, созданных после 1 октября, – по 31 декабря следующего года».

Таким образом, льготный порядок сдачи бухгалтерской отчетности предусмотрен для организаций, зарегистрированных в течение всего четвертого квартала.
В первый раз они будут отчитываться по итогам 1 квартала 2009 года, в эти отчеты и будут включены данные по четвертому кварталу 2008 года.

Что касается налоговой отчетности, то статьей 55 Налогового кодекса установлено, что для организаций, зарегистрированных в период с 1 по 31 декабря, первым налоговым периодом является период времени со дня создания до конца календарного года, следующего за годом создания.

Однако данное правило не будет распространяться на налоги, налоговый период по которым – месяц или квартал (пункт 4 статьи 55 НК РФ).

Таким образом, организации, созданные в декабре 2008 года, по итогам 2008 года должны будут сдать следующие отчеты:
- Расчетная ведомость по средствам ФСС РФ за 2008 год (до 15 января)
- Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год (до 20 января)
- Налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2008 года (до 20 января)
- Налоговая декларация по налогу на имущество организаций* за 2008 год (до 30 марта)
- Отчетность по персонифицированному учету (до 1 марта)
- Сведения о доходах физических лиц (2-НДФЛ) (до 1 апреля)

По поводу налога на имущество ситуация спорная.
Налоговый период по этому налогу – календарный год, и по общему порядку цифры декабря нужно перенести на 2009 год, не подавая декларацию за 2008 год.
Однако установленный главой 30 Налогового кодекса порядок расчета не предусматривает возможности включения дополнительного месяца в расчет средней стоимости.
Поэтому, на наш взгляд, целесообразно будет все-таки подать отдельную декларацию по налогу на имущество за 2008 год (по суммам декабря 2008 г.).

По остальным налогам (налог на прибыль, ЕСН, пенсионные взносы, земельный и транспортный налоги) суммы по декабрю 2008 года нужно будет включить в декларации за 1 квартал 2009 года или за 2009 год.

Следует подчеркнуть, что даже если налоговая база равна нулю, но организация является налогоплательщиком какого-либо налога – декларация должна подаваться.

При этом полезно помнить о существовании упрощенной (единой) декларации.
Согласно пункту 2 статьи 80 НК РФ:
«Лицо, признаваемое налогоплательщиком по одному или нескольким налогам, не осуществляющее операций, в результате которых происходит движение денежных средств на его счетах в банках (в кассе организации), и не имеющее по этим налогам объектов налогообложения, представляет по данным налогам единую (упрощенную) налоговую декларацию».
Указанная декларация представляется в налоговые органы не позднее 20 января.

Для того чтобы у налоговой инспекции не возникло вопросов по составу и форме представления отчетности за 2008 год, рекомендуем приложить в пакет информационное письмо со ссылками на соответствующие нормы о сдаче отчетности и пояснением, что в связи со специфичностью расчета налога на имущество и невозможностью включения цифр по декабрю 2008 года в расчет за 2009 год организация представляет декларацию по налогу на имущество за 2008 год.

Источник

Summary: при регистрации в октябре - поблажки есть по бухгалтерской отчетности, по налогам - все по полной программе.
Ну и + отчетность по соц.взносам в упрощенную декларацию не получится включить, поэтому придется ее отдельно печатать.

 

[tanya_pro_uchet]

P.S. Календарь бухгалтера-онлайн:
http://www.consultant.ru/law/ref/calendar/

 

[Maxid]

календаааарь

так он же НАлогоооооооооооовыыыыыыыыыыыыыыыыЙЙЙЙЙЙЙЙЙЙЙЙЙЙЙ :rofl:

 

[андрейбб]

tanya_pro_uchet, правильно ли я понял - если расчетного счета нет и фирма не вела никакой деятельности то в этом году необходимо подать только отчетность по соц.взносам и упрощенную декларацию?

 

[tanya_pro_uchet]

tanya_pro_uchet, правильно ли я понял - если расчетного счета нет и фирма не вела никакой деятельности то в этом году необходимо подать только отчетность по соц.взносам и упрощенную декларацию?

да + среднесписочную численность + НДФЛ (просто дополнительную справку приложить о неначислении ЗП)

 

[андрейбб]

tanya_pro_uchet, Спасибо большое. Можно я тогда еще пару вопросов)

1. А то что генеральный директор он же учредитель не получает зп - к этому не придерутся?
2. То что арендуется помещение (за деньги) никак не отражается в отчетности?
3. Если фирма не будет вести фин деятельности как часто надо сдавать такие отчеты?
:blush:

 

[tanya_pro_uchet]

tanya_pro_uchet, Спасибо большое. Можно я тогда еще пару вопросов)

1. А то что генеральный директор он же учредитель не получает зп - к этому не придерутся?
2. То что арендуется помещение (за деньги) никак не отражается в отчетности?
3. Если фирма не будет вести фин деятельности как часто надо сдавать такие отчеты?
:blush:

1. поиск рулит)
2. а вы из каких средств за помещение платите? вроде сказали по р/с движений нет. черный нал в отчетности не отражается
3. раз в квартал.

 

[tanya_pro_uchet]

навскидку по ключ.словам директор* зараб*:

Есть ли законодательное понуждение директора общества начислять себе заработную плату ?

Зарплата

Приказ Гендиректор без заработной платы