Пример.
Фирма на ОСНО купило товар у упрощенца за 117 рублей, без НДС.
Продало его другой фирме, покупатель на ОСНО, за 118 рублей, в том числе НДС 18 рублей.
"Прибыль" по денежным потокам составляет 1 рубль (118-117).
Считаем налоги:
НДС к упате: 18 рублей;
Налог на прибыль: убыток в размере 17 рублей (100-117).
Заплатили НДС, убыток зафиксировали, денег нет. Хотя, по идее, 1 рубль у нас положитеьный по денежным потокам.
Налоги разные, производить зачёт нельзя.
Краем уха слышал, что можно, если выбить у налоговой отдельное постановление на этот счёт по предприятию.
Никто не сталкивался?
Фирма на ОСНО купило товар у упрощенца за 117 рублей, без НДС.
Продало его другой фирме, покупатель на ОСНО, за 118 рублей, в том числе НДС 18 рублей.
"Прибыль" по денежным потокам составляет 1 рубль (118-117).
Считаем налоги:
НДС к упате: 18 рублей;
Налог на прибыль: убыток в размере 17 рублей (100-117).
Заплатили НДС, убыток зафиксировали, денег нет. Хотя, по идее, 1 рубль у нас положитеьный по денежным потокам.
Налоги разные, производить зачёт нельзя.
Краем уха слышал, что можно, если выбить у налоговой отдельное постановление на этот счёт по предприятию.
Никто не сталкивался?
