Согласно Протоколу Обществу вменяются следующие нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
- «Таким образом, ООО «Ломбард» нарушило срок постановки на учет в Росфинмониторинге» (стр. 3 абз. 6 Протокола).
- «Таким образом, в ООО «Ломбард» в нарушение п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ внутренний контроль не организован, а именно: в период с 23.08.2012 г. по 03.12.2012 г. не разработаны и не утверждены руководителем организации правила внутреннего контроля и не назначено специальное должностное лицо, соответствующее квалификационным требованиям, установленным Постановлением Правительства РФ от 05.12.2005 г. № 715.» (стр. 5 абз. 1 Протокола).
В соответствии с резолютивной частью протокола (абз. 1 стр. 6 Протокола):
«Таким образом, ООО «Ломбард» (ИНН , ОГРН , директор – Л Юр. Адрес: г. Екатеринбург, ) совершено административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ - Неисполнение законодательства в части организации внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма».
ООО «Ломбард» не согласно с вышеуказанным Протоколом об административном правонарушении и вменяемым ему совершением административного правонарушения по следующим основаниям:
1. Вменяемым Обществу правонарушением согласно диспозиции ч. 1. ст. 15.27 КоАП РФ, в действующей редакции - является противоправное, виновное бездействие, выраженное в неисполнении законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма состоит из Федерального Закона от 07.08.2012 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", международных договоров Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В соответствии со статьей 2 Федерального Закона от 07.08.2012 г. № 115-ФЗ:
Статья 2. Сфера применения настоящего Федерального закона
Настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
В соответствии с абзацем 5 статьи 3 Федерального Закона от 07.08.2012 г. № 115-ФЗ: 3. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей;
В соответствии с абзацами 8,9 статьи 3 Федерального Закона от 07.08.2012 г. № 115-ФЗ: 3. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля;
Из представленных ООО «Ломбард» в МРУ ФСФМ по УФО документов, по результатам камеральной проверки, проведенной МРУ ФСФМ по УФО в отношении ООО «Ломбард», установлено, что ООО «Ломбард» какой-либо деятельности на момент проверки не осуществляет. В штате ООО «Ломбард» числится лишь Директор, расчетного и других счетов в кредитных организациях ООО «Ломбард» - не имеет.
Таким образом, несмотря на отнесение ломбарда к «Организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом» (ст. 5 Федерального Закона от 07.08.2012 г. № 115-ФЗ) – ООО «Ломбард» не осуществил ни одной «операции с денежными средствами или иным имуществом».
2. Действующая редакция ч. 1. ст. 15.27 КоАП РФ не содержит и не предусматривает в качестве самостоятельного административного правонарушения – «нарушение постановки на учет в Росфинмониторинге» – поэтому вывод, изложенный в абз. 6 стр. 3 Протокола, ошибочен и противоречит действующее редакции КоАП РФ:
- «Таким образом, ООО «Ломбард» нарушило срок постановки на учет в Росфинмониторинге»
Частью 1 ст. 15.27 КоАП РФ не установлена административная ответственность за указанное действие (бездействие), указанные действия (бездействия) не образуют состав административного правонарушения и таким образом, в соответствии со ст. 2.1. КоАП РФ «нарушение постановки на учет в Росфинмониторинге» – не является административным правонарушением, предусмотренным КоАП РФ.
См. текст документа
