Вам следует различать момент закупки ТМЦ и момент списания на расходы. Если у вас производство, то ваши расходы - прямые и списываются в момент выпуска готовой продукции.
Что такое "израсходовал 30 тыр"? Это что купил?
Заем и налог на прибыль
- Автор темы upreal
- Дата начала
Что такое "израсходовал 30 тыр"? Это что купил?
только вчера слышала пословицу : "Незнающий пудрит мозги сумашедшему" (только без обид).
Еще раз - не выпущенных из пр-ва ТМЦ, а проданных.
Еще раз - не выпущенных из пр-ва ТМЦ, а проданных.
Ксения Собчак, почему косвенные? разве материалы в данном случае не прямые расходы?
Потому что стала отвечать, не дочитав тему до конца
А почему вы так агрессивны?
Да, вы правы, на расходы списываются в момент продажи, это я оговорилась.
А какими документами зафиксировать расходы на 31 марта? Ну что именно столько то израсходовано ТМЦ, например на 100 тыр?
Лучше составить технологическую карту (произвольной формы) утвержденную рук-лем. На основании нее требование-накладная на отпуск на пр-во № М-11( в 1С есть).
При продаже в товарной накл есть кол-во проданных. Если продали все, что произвели, значит всю сумму списываете, если не все, то списываете - кол-во проданных В на с/С= расход.
Кс-2 в строит-ве применяется.
При продаже в товарной накл есть кол-во проданных. Если продали все, что произвели, значит всю сумму списываете, если не все, то списываете - кол-во проданных В на с/С= расход.
Кс-2 в строит-ве применяется.
Помогите разобраться, образование высшее но не по профилю, не пойму:
в 3 кв 2008 юр лицо (производство) закупило ТМЦ на 160 тыс.р. (3 кв на 100 тыс, 4 кв на 30 тыс, 1 кв на 30 тыс)
в 3 и 4 кв 2008 реализации не было и ТМЦ прибывали на склад
в 1 кв 2009 реализовало продукции на 100 тыс, себестоимость которой составила 60 тыс.руб (включая закупку 1 кв на 30 тыс.руб.), на складе соответственно осталось ТМЦ на 100 тыс.руб
заполняю декларацию по налогу на прибыль за 1 кв 2009 и по ней получается доходы 100 тыс.р, себестоимость, отнесенная на расходы 60 тыс.р, т.е. 100-60= 40 тыс с которых надо платить налог на доходы, но с другой стороны по логике прибыли то вроде и нет пока ТМЦ не израсходованы, и надо сдать уточненки за 3 и 4 кв и декларацию за 1 кв вопрос: как отразить в декларациях: за 3 кв? – 100, за 4 кв ? - 130, а за 1 кв?
хочу на эту тему пообщаться, а то 28-е все ближе................
в 3 кв 2008 юр лицо (производство) закупило ТМЦ на 160 тыс.р. (3 кв на 100 тыс, 4 кв на 30 тыс, 1 кв на 30 тыс)
в 3 и 4 кв 2008 реализации не было и ТМЦ прибывали на склад
в 1 кв 2009 реализовало продукции на 100 тыс, себестоимость которой составила 60 тыс.руб (включая закупку 1 кв на 30 тыс.руб.), на складе соответственно осталось ТМЦ на 100 тыс.руб
заполняю декларацию по налогу на прибыль за 1 кв 2009 и по ней получается доходы 100 тыс.р, себестоимость, отнесенная на расходы 60 тыс.р, т.е. 100-60= 40 тыс с которых надо платить налог на доходы, но с другой стороны по логике прибыли то вроде и нет пока ТМЦ не израсходованы, и надо сдать уточненки за 3 и 4 кв и декларацию за 1 кв вопрос: как отразить в декларациях: за 3 кв? – 100, за 4 кв ? - 130, а за 1 кв?
хочу на эту тему пообщаться, а то 28-е все ближе................
надо сдать уточненки за 3 и 4 кв
Как мы уже выяснили, в вашем случае не надо.
да мне не поэтому надо, просто бух сдавал без минусов 3 и 4 кв так просто везде 0, это ж неверно, а то при камералке скажут у вас минус было а вы там 0 показывали, а теперь оказывается закупки, надо было подавать уточненки.
Или забиь на это?
Как мы уже выяснили, в вашем случае не надо.
да мне не поэтому надо, просто бух сдавал без минусов 3 и 4 кв так просто везде 0, это ж неверно, а то при камералке скажут у вас минус было а вы там 0 показывали, а теперь оказывается закупки, надо было подавать уточненки.
Или забиь на это?
а в момент реализации готовой продукции списываются все расходы, или только прямые , т.е. непосредственно связанные с производством?