Приказ ФСФР об особенностях ведения реестра акционеров эмитентами

[Сашасан]

Вы бы поосторожней насчет того , что правила утверждает генеральный. Посмотрите п. 2.1 приказа от 13.08.2009 №09-33/пз-н, там сказано, что правила утверждает совет директоров, если их утверждение не отнесено уставом к компетенции исполенительных органов. Когда писали эти уставы - тогда когда этого приказа или не было или его еще не прочитали, стало быть вряд ли кто прямо в уставе отписал это на утверждение ген. дир-ра. А совета директоров у большинства не сформировано или не предусмотрено, стало быть его функции выполняет собрание акционеров, стало быть эти правила у многих (но у каждого надо смотреть конкретно по уставу) утверждаются общим собранием или решением единственного акционера (для случая ед-го акционера)
Теперь насчет подавать ли эту отчетность тем кто не подавал на выпуск. И выпуск не регил. Вообще-то все надо подавать все ЗАО да и ОАО ведущим реестр самостоятельно, но Если на выпуск не подавал а отчетность подашь, значит засветишься и будешь кандидатом на предписание хотя бы на выпуск. А вообще подавай отчетность, а следом готовь доки на выпуск и все будет нормально.

 

[Лис-666]

Вы бы поосторожней насчет того , что правила утверждает генеральный. Посмотрите п. 2.1 приказа от 13.08.2009 №09-33/пз-н, там сказано, что правила утверждает совет директоров, если их утверждение не отнесено уставом к компетенции исполенительных органов. Когда писали эти уставы - тогда когда этого приказа или не было или его еще не прочитали, стало быть вряд ли кто прямо в уставе отписал это на утверждение ген. дир-ра. А совета директоров у большинства не сформировано или не предусмотрено, стало быть его функции выполняет собрание акционеров, стало быть эти правила у многих (но у каждого надо смотреть конкретно по уставу) утверждаются общим собранием или решением единственного акционера (для случая ед-го акционера)
Теперь насчет подавать ли эту отчетность тем кто не подавал на выпуск. И выпуск не регил. Вообще-то все надо подавать все ЗАО да и ОАО ведущим реестр самостоятельно, но Если на выпуск не подавал а отчетность подашь, значит засветишься и будешь кандидатом на предписание хотя бы на выпуск. А вообще подавай отчетность, а следом готовь доки на выпуск и все будет нормально.

Спасибо огромное. Все доходчиво:rose:

 

[YULEK]

День добрый. Подскажите пожалуйста, какую дату присать в Приказе "Об утверждении правил ведения реестра акционеров" (дата создания ЗАО, дата уведомления о гос.регистрации выпуска ц/б или какая-то еще)? И нужно ли вообще делать такой приказ?

 

[Brilliance]

День добрый. Подскажите пожалуйста, какую дату присать в Приказе "Об утверждении правил ведения реестра акционеров" (дата создания ЗАО, дата уведомления о гос.регистрации выпуска ц/б или какая-то еще)? И нужно ли вообще делать такой приказ?

Приказы издает Гендиректор, но Правила утверждает Совет Директоров или Общее собрание акционеров - они не приказы издают, а принимают решения. Следовательно документ об утверждении правил будет называться либо "Протокол заседания СД" или "Протокол Общего СА" (или "Решение единственного акционера").
По идее АО ведет реестр с мометна своего создания (с даты регистрации) и должно с этой даты иметь Правила ведения реестра.
Если у вас правила менялись (в них вносились изменения или они были утверждены в новой редакции), то и протокол будет соответствующей датой.
Я на титульном листе Правил пишу:
1. Утверждены Решением Совета директоров
Протокол от "__" ____ 20___ г. № ___

2. Утверждены Решением Общего собрания акционеров
Протокол от "__" ____ 20___ г. № ___

3. Утверждены Решением единственного участника
от "__" ____ 20___ г. № ___



и дальше подпись председателя СД или ОСА (ед.акционера) и Гендиректора. Прошиваю правила, сзади на прошивке подписывает Гендиректор.

 

[YULEK]

Спасибо огромное, вроде разобралась. :rose:А "рыбой" правил ведения реестра акционеров никто не поделиться? Хотя бы приблизительной

 

[SLR]

lonika,

Меня знаете только что смущает, если читать понятие лицевой счет (из Постановления ФКЦБ №27), то это совокупность информации о количестве, категории (типе), государственном регистрационном номере выпуска, номинальной стоимости ценных бумаг и т.д. Однако до государственной регистрации выпуска акций никаких из вышеперечисленных сведений нет. Так может и лицевого счета до регистрации выпуска ц.б. не может быть? хотя, я не специалист в этой сфере и могу ошибаться. Это лишь теоретические рассуждения.

Да нет, мы знаем количество, категорию (тип), номинальную стоимость, а вот гос. рег. номер выпуска - не знаем.
По моему мнению эта ситуация - исключение в силу п.2.1.2. Стандартов эмиссии ц.б. (т.е. размещение ц.б. при учреждении АО), поэтому, на мой взгляд, незнание гос. рег. номера - не препятствие для открытия лицевого счета....



Сашасан,
разъясните один вопрос, не дающий покоя:
Какова ситуация с лицевыми счетами и операциями по ним, если выпуск ц.б. не был зарегистрирован в 2009 г. или зарегистрирован только в 2010 (т.е. не в отчетном году)
Сложность возникает при заполнении отчета.
Сколько лицевых счетов писать?
Лицевые счета открываются акционерам при учреждении или только после гос. рег. выпуска акций?
Сколько писать операций?
до гос. рег. выпуска акций при наличии или отсутствии лицевых счетов, проводятся ли какие-либо операции??

Заранее спасибо.

 

[.4V.]

А почему правила всех так озадачивают? через поисковик нашел правила, которые прилагаю. сам их читал, несоответствий новым требованиям не увидел, правда читал очень быстро и наискосок

 

[Harrison]

Для тех, кто задавался вопросом, надо ли сдавать отчетность за 2009 год - интересная точка зрения:

Вопрос:

Автор:
Александр

Отчетность в ФСФР
Добрый день ! В соответствии с Приказом ФСФР № 09-33/пз-н от 13.08.2009г. АО, самостоятельно ведущие реестр акционеров, обязаны не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять отчетность по состоянию на конец отчетного периода, в территориальные органы ФСФР России по месту своего нахождения. Вопрос : Отчетным периодом для ФСФР по этому Приказу является 2009 или 2010 год ? Наше АО должно отправить отчет в ФСФР до 15.02.2009 или до 15.02.2010 ?
Ответ:

Уважаемый Александр!
Приказ ФСФР России «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» от 13.08.2009 г. № 09-33/пз-н (далее – Приказ № 09-33/пз-н), устанавливающий требования к порядку ведения реестра владельцев именных ценных бумаг акционерными обществами, самостоятельно осуществляющими ведение реестра, вступил в силу 27.11.2009г.

В соответствии с Приказом № 09-33/пз-н акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, в течение 6 месяцев с даты вступления в силу указанного Приказа обязаны привести свою деятельность в соответствие с требованиями данного Приказа.

По нашему мнению, если акционерное общество приведет свою деятельность в соответствие с требованиями Приказа № 09-33/пз-н до 15 февраля 2010г. (срока установленного Приказом № 09-33/пз-н для представления отчетности), такое общество обязано представить в территориальный орган ФСФР России по месту своего нахождения отчетность по итогам 2009г. Если общество не приведет свою деятельность в соответствие с требованиями Приказа № 09-33/пз-н до 15 февраля 2010г., то факт не предоставления отчетности по итогам 2009г. не должен иметь какие-либо негативные последствия со стороны территориального органа ФСФР России, т.к. Приказом № 09-33/пз-н установлен 6-ти месячный срок для приведения деятельности в соответствие, который истекает 27.05.2010г., а не до 15.02.2010г. Такое общество должно будет представить отчетность в территориальный орган ФСФР России по месту своего нахождения в соответствии с требованиями Приказа до 15.02.2011г. по итогам 2010г.

Взято здесь: http://www.profconsalt.ru/hotline/?id=145


Точка зрения интересна, но всё же не верна. Вот сообщение РО ФСФР России в СФО:

Сообщение
О применении Приказа ФСФР России от 13.08.2009 № 09-33/пз-н
«Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг»
​

С 27 ноября 2009 года вступил в силу Приказ ФСФР России от 13.08.2009 № 09-33/пз-н
«Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» (далее – Приказ), согласно которому:
· открытые и закрытые акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны ежегодно, не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять отчетность по состоянию на конец отчетного периода, в территориальные органы ФСФР России по месту своего нахождения (пункт 3 Приказа);
· открытые и закрытые акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, в течение 6 месяцев с даты вступления в силу Приказа обязаны привести свою деятельность в соответствие с требованиями Приказа (пункт 4 Приказа).
На основании изложенного Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе сообщает, что открытые и закрытые акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны в срок до 15 февраля 2010 года предоставить в РО ФСФР России в СФО отчетность по состоянию на конец 2009 года, содержащую информацию, указанную в пункте 3 Приказа.
Таким образом, срок, предусмотренный пунктом 4 Приказа по приведению деятельности открытыми и закрытыми акционерными обществами, самостоятельно осуществляющими ведение реестра владельцев именных ценных бумаг в соответствие с требованиями Приказа, не освобождает открытые и закрытые акционерные общества от обязанности по предоставлению в РО ФСФР России в СФО отчетности в срок до 15 февраля 2010 года.

 

[amd]

Такое общество должно будет представить отчетность в территориальный орган ФСФР России по месту своего нахождения в соответствии с требованиями Приказа до 15.02.2011г. по итогам 2010г.

Вот у меня тоже большие сомнения на этот счет. необходимость сдать отчет за 2009 как-то не вяжется с 6-тимесячным сроком. Хотя, отчет отчетом, а правила правилами. Если бы к отчету не надо было их прилагать, можно было бы считать это совсем разными вопросами. Либо, подавать за 2010. Приказ сформулирован так, что допускает неоднозначное толкование. Хотя, народ в ФСФР обращался, говорят, сдавайте за девятый год.

 

[Эфенди]

Млин, а мы подали что утверждено генеральным директором(( статья-то растрельная((((

 

[Грубиян]

Считаю:
1. отчетность в срок до 15.02.2010 по итогам 2009 года подать обязаны.
2. правила приложить обязаны.

но так же уверен: что будет вполне допустимо приложить правила не приведенные в соответствие - поскольку срок приведения не наступил - соответственно и волки сыты и ...

опираюсь на это:
абзац п. 3 Приказа № 09-33/пз-н?
"Закрытые акционерные общества, осуществляющие раскрытие правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг путем направления заверенных в надлежащем порядке копий правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг лицам, зарегистрированным в реестре владельцев именных ценных бумаг, направляют в качестве приложения к отчетности, указанной в абзаце первом настоящего пункта, заверенную в надлежащем порядке копию действующих правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг".

имхо - в суде точно удастся отстоять данную позицию.

Добавлено через 11 минут 44 секунды
зы: последний абзац п. 3 Приказа № 09-33/пз-н?

 

[Сашасан]

Считаю:

абзац п. 3 Приказа № 09-33/пз-н?
"Закрытые акционерные общества, осуществляющие раскрытие правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг путем направления заверенных в надлежащем порядке копий правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг лицам, зарегистрированным в реестре владельцев именных ценных бумаг, направляют в качестве приложения к отчетности, указанной в абзаце первом настоящего пункта, заверенную в надлежащем порядке копию действующих правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг".

Вот именно что осуществляющие раскрытие правил ведения реестра путем направления завереных копий акционерам, а те кто раскрывает правила на сайте, может и не направлять бумажные копии, а только указать адрес соответствующего сайта и на этом сайте их действительно разместить. Т.е. не все обязаны приложить эти правила а только такие которые их на сайте не раскрывают, а открытые те вообще только на сайте раскрывают а в бумажном виде не прикладывают. (это к тому что не фиг 70 листов бумаги печатать да хоть и 20 все равно ничего секретного в этих шаблонных правилах быть не должно)

 

[ALEKC]

2. правила приложить обязаны.

Нет не обязаны т.к. согласно пункту 4 Письма ФСФР "4. Акционерным обществам, самостоятельно осуществляющим ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, в течение 6 месяцев с даты вступления в силу настоящего Приказа привести свою деятельность в соответствие с требованиями настоящего Приказа." Письмо встурило в силу 3 ноября 2009 г., соответственно привнести Правила в порядок и подать их в ФСФР нужно до 4 мая 2010 г.
Относительно того кто утверждает Правила, Сашасан конечно регер авторитетный, НО в соответствии с общими правилами разграничения полномочий между органами управления (пункт 2 ст.69 ФЗ об АО) решение по вопросу, не отнесенному к компетенциини одного из органов управления, принимается единоличным исполнительным органом.

 

[Сашасан]

А как же тогда быть с положением этого приказап.2.1 где сказано, что правила утверждаются советом директоров, если их утверждение не отнесено уставом общества к компетенции исполнит. органов (т.е. ген. дир-м). На ген. дир-ра практически во всех уставах это наверняка не отписано (когда уставы писали не было этого прказа и об этом не думали). на совет директоров этот вопрос (утверждение правил) прямо относит данный приказ. Значит п. 2 ст. 69 не катит здесь тк. к компетенции исп. органа все вопросы за исключением вопросов к комп. общего собрания и совета директоров, совета директоров как правио не сформировано или не предусмотрено, значит его функции выполняет собрание, значит и правила выпадают на собрание. Ктому же тут вот какая бесспорая аналогия. - Надо утвердить реш. о выпуске ЦБ (не путать с отчетом об итогах выпуска там чуть другая казуистика сейчас), это вопрос по стандартам в компетенции совета директоров, совета директоров нет, значит его на собрание или единственного акционера. Что мы и делаем для реш. о выпуске, почему-то никто не попробовал утвердить решение о выпуске ген. дир-м. Вот такая аналогия

 

[Грубиян]

ALEKC,

Почему Вы отождествляете - обязанность привести правила в соответствие с обязанностью направлять правила регулятору?

в данном случае - обязанность направлять правила не привязана к приведению их в соответсвие с - в данном случае это форма раскрытия информации для таких ЗАО.

 

[Сашасан]

Проще говоря для первого раза и до примерно апреля месяца (поскольку приказ вступил в силу в ноябре и в нем срок на прив. в соответствие полгода) у вас могут быть и правила ведения реестра старые не соответствующие этому приказу, но хотя бы соответствующие постановлению ФКЦБ от 97 г. Но по первому разу для первой подачи отчетности приложить или опубликовать на сайте хоть какие-то правила вы должны, потом если надо, правила перепишите и в следующей отчетности в следующем феврале приложите или опубликуете новую редакцию правил, уже соответствующую приказу.
Так я понял вас , Грубиян?

 

[Грубиян]

Но по первому разу для первой подачи отчетности приложить или опубликовать на сайте хоть какие-то правила вы должны, потом если надо, правила перепишите и в следующей отчетности в следующем феврале приложите или опубликуете новую редакцию правил, уже соответствующую приказу.
Так я понял вас , Грубиян?

:friends:

Точно

 

[SLR]

1. отчетность в срок до 15.02.2010 по итогам 2009 года подать обязаны.

А я совершенно не согласен.
Согласно данному приказу 6 месяцев дано на приведение не документов, а деятельности АО.
А до данного приказа моя деятельность заключалась в том, что я не подавал никаких отчетов по таким данным, я не готовил никаких отчетом, я не разрабатывал формы данных отчетов.
А после вступления в силу данного приказа моя деятельность будет заключаться в частности в:
- составлении формы отчета
- ее заполнении
- подачи данного отчета

Поэтому, считаю, что все вышеперечисленные действия можно включить в мою "деятельность", которую я должен привести в соответствие с данным приказом!

А то, что орган, принявший данный приказ даже не удосужился разработать форму отчета - это просто, на мой взгляд, произвол и неуважение к гражданам и ю\л. Как такое возможно?
Получается, ФСФР работает по принципу, я обяжу их сдавать это, а регулировать это не буду, сдавайте что хотите и как хотите....зачем мы еще должны все вам рассказывать, как и по какой форме сдавать....мы главное обязали...
Только не говорите, что нам дали свободу действия, наоборот хорошо, что не сделали рамок.... мы все работники ю/л, а след. сталкиваемся со многими органами, включая налоговую и все знают, что наше законодательство и все процессы очень формализированы, и от одной закорючки зависит удачное завершение процедуры или нет...
К тому же, мы не на физике, где можно взять идеальную точку, приказ был опубликован только в ноябре, итого на ознакомление с ним было чуть больше двух месяцев, причем каких! конец года и начало года, самых загруженных и суматошных.
Это, в принципе, было все обывательско.

Но если говорить юридически, то:
каждому студенту юр. факультета известно, что законодательный язык должен быть четким, понятным и не иметь двойного смысла.... что в этом приказе подразумевается под "деятельностью" совершенно непонятно.
Кто мешал в приказе написать фразу подобную такой, что год, в котором принят настоящий приказ также считается отчетным. Все. и ни у кого бы и вопроса бы не возникло, а так - лишняя смута, лишние сомнения, противоречия, лишний повод для штрафов.
Кстати, установление обязанности ежегодного отчета в конце года - это тоже было очень мудро сделано.
Никакой формы отчета не разработано, а то, что рекомендуемая форма вывешена на ФСФР СЗФО - это конечно, замечательно... это не государственный уровень - рекомендуемая, не рекомендуемая....примерная, возможная....почему-то постановление о привлечении оно не рекомендуемое.... детский сад какой-то.

Итого, возвращаясь к Грубияну.
Вы не считаете составление формы, составление отчета, подачу отчета - деятельностью Общества?? Или это какая-то другая деятельность, которую мы должны приводить не в течение 6 мес...?? или не 6? или это не деятельность?....а может эту отчетность вообще не мы должны делать?

 

[amd]

А я совершенно не согласен.

Суровая отповедь всем!))))
По сути я с Вами согласен. Приказ сделан предельно туманным. Умри, Денис, лучше не напишешь! Как все наше законодательство. Опубликован черти где, половина и не знает, что вообще что-либо подавать надо, когда, непонятно, что, тоже. И, содержание отчета бессмысленно. Половина, то, что ФСФР и до того знала, вторая не содержит сколько-нибудь полезных сведений.((((

 

[Сашасан]

ФСФР любит ко всему подходить комплексно, подаешь на рег-цию выпуска (особенно дополнительного) могут запросить разные доки по собранию и не только тому, на котором принимал решение об увеличении УК а и по годовому где выбирал совет директоров и т.п. Т.о. если не сдал отчетность за прошлый год и что нибудь захочешь от ФСФР, все равно могут тогда заставить ее сдать, так же как если выяснится, что сменил адрес, название и ли даже только почтовый индекс то тоже заставят подать уведомление об изменении сведений о выпуске (а на него вообще 10 дней с момента гос. рег-ции изменений к уставу).
Т.о. вывод такой чтоб не думать что там за это будет не надо вообще ни о чем думать, надо только составить эту несчастную отчетность хочешь по их форме, хочешь в произвольной (главное чтоб ты там ничего не забыл вписать) сдать в срок и забыть. Ну за исключением некоторых контор, которым вообще нечего светится в ФСФР по мелкому (это я про отчетность) раз не светились по крупному (это я о тех кто на выпуск первичный не подавал и не собирается подавать и кому бесполезно на него подавать) Предписание могут схлопотать. Ну восемь бед один ответ, а может и восемь ответов, все равно каждый выберет себе дорогу сам.