Публикации с тегом «однодневки»

Здравствуйте! Ситуация: генеральный директор ООО решает уволиться. Чтобы бизнес не остановился, он находит преемника, оформляет документы, и налоговая регистрирует нового руководителя. Кажется, всё сделано по закону. Через некоторое время он становится фигурантом уголовного дела по части 1 статьи 173.1 УК РФ — «Незаконное образование юридического лица». Именно такая история произошла с бывшим директором, который дошел до кассации, пытаясь доказать свою невиновность. Этот кейс — наглядный разбор ...

Здравствуй, Регфорум! Согласно Информации ФНС от 03.08.2022 (опубликована на сайте ведомства), определить однодневку налоговики могут по таким признакам: Учредитель организации одновременно является учредителем или участником еще в нескольких других юридических лицах. (Понятный признак, часто указывающий на существование схемы дробления). Руководитель организации числится директором одновременно в нескольких фирмах. (Признак довольно спорный, т.к. в наше время иметь несколько мест работы часто ...

Здравствуйте! Попалось на глаза интересное письмо Федеральной налоговой службы от 29 марта 2019г. № ГД-4-14/5722@ где ведомство констатирует, что законодательство не содержит такого понятия как лица, профессионально создающие номинальные юридические лица, но все же дает определение какими признаками такие лица обладают, а именно: отсутствие постоянного места работы; низкий уровень дохода; плохое образование; проживание в отличном от места регистрации компании регионе; возраст не более 25-30 ...

Добрый день, коллеги! О теневой стороне бизнеса. Помню, в середине и в конце 90-х, когда студентам было не очень весело, именно их регистраторы и «оленеводы» привлекали в качестве «номинальных директоров» («оленей») для регистрации компаний с целью их дальнейшей перепродажи. Автор поста — Наталья Горячая, источник Клерк. В нулевые и позже студенты стали зарабатывать более интересные деньги и их уже 3-5 тыс. рублей не удивишь, а некоторые и с дивана не встанут за такие деньги. Поэтому теперь ...

Доброго времени суток! Прошу помощи в парадоксально бредовой ситуации. 14 налоговая по МО отказывается регистрировать по новому адресу без каких бы то ни было законных оснований. Документы надлежащим образом были оформлены в два этапа, но при получении было вручено решение о приостановлении госрегистрации. Директор ООО явился на прием к заместителю начальника инспекции № 14 и та в категоричной форме объявила о том, что фирма является однодневкой. Стала задавать вопросы: Какова ваша зарплата? Почему ...

Добрый день, коллеги!  На днях моему знакомому позвонили из банка, и объявили ему, что он является директором ООО "Ромашка", предложили открыть счет. Человек оказался в недоумении, т.к. никакие документы на регистрацию фирмы не оформлял и не подписывал. После просмотра информации из открытых источников информация подтвердилась. 13 февраля на него было зарегистрировано юрлицо в котором он является 100% учредителем и директором. Как правильно поступить в данной ситуации? Подаем форму Р34001? Если ...

Здравствуй, Регфорум! Категория дел, связанных с недобросовестными контрагентами или, как их еще называют, «фирмами-однодневками» — одна из наиболее часто встречающихся среди налоговых дел, рассматриваемых арбитражными судами. Длительный период в российской экономике государство не имело эффективных инструментов борьбы с уклонением от уплаты налогов, поскольку последнее достигалось за счет создания и использования компаний, срок «жизни» которых был коротким и не обремененным уплатой налогов, во всяком ...

Здравствуйте! Произошло это не так давно, в конце 2014 — начале 2015 года, когда сотрудница одного ООО, в работе которого принимала активное участие, решила взять власть в свои руки. Сразу оговорюсь — затрагивать мотивацию происходящего не стану, по разным версиям участник этого ООО сам обещал переоформить общество на захватчиков, получив немалую сумму наличными, а потом передумал, за что захватчики решили взять свое самостоятельно. По другой версии никакого займа не было, и захватчики были лишены ...

Привет, Регфорум! По просьбе трудящихся, выкладываю публикацию об однодневках. Статистики и теории в этой статье приводить не буду, её полно на просторах необъятного интернета. Зато расскажу о том, как это делается. В действительности, использование т.н. «фирм-однодневок», или компаний, зарегистрированных на подставное лицо, сейчас широко распространено. За то долгое время, в течении которого использовались компании, бенефициар которых предпочитал скрываться в тени, было создано и реализовано ...

Привет, Регфорум! Сегодня в «Ведомостях» увидел любопытную новость — ЦБ РФ предлагает новый признак для определения однодневок. Точнее, это предложил руководитель одного из департаментов. Признак заключается в следующем: если налоговые платежи, поступающие от юр. лица составляют меньше 0,5% от его оборота, то это лицо можно считать «однодневкой». Как пишут «Ведомости», директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ Юрий Полупанов заявил следующее: Это не абсолютный показатель, ...

Многие из наших клиентов стали сталкиваться с блокировками счета при работе с банками и начали изучать 115-ФЗ. У многих возникает вопрос, почему давно работающая фирма, по мнению банка или налоговиков, является «однодневкой».  Мы предложили клиентам провести экспресс-тест. Можно ли отнести компанию клиента по формальным признакам к фирмам «однодневкам»? Были получены интересные результаты: 74% компаний наших клиентов можно отнести по формальным признакам к «однодневкам». Проанализировали арбитражную ...

«Как обезопасить себя при проверке» – пишу я в заголовке. Не «от проверки», а именно «при проверке», потому что теперь, начиная с 1 квартала 2015 года, декларации по НДС будут автоматически проверяться налоговой инспекцией. Это называется камеральная проверка. Раньше слова «камеральная проверка» вызывали ужас и трепет, теперь придется к ним привыкнуть. Я расскажу, как обезопасить себя и бизнес, если вы – генеральный директор или главный бухгалтер. Что изменилось Изменилась декларация по НДС – начиная ...

Здравствуйте! На сайте ФНС рассказали, что в отведенный для регдействий пятидневный срок осуществляется серьёзная проверка сведений, вносимых в ЕГРЮЛ, на предмет их достоверности. В частности, налоговики как самостоятельно, так и совместно с правоохранительными органами проводят мероприятия, направленные на предотвращение регистрации фирм на подставных лиц, проверяют данные о дисквалификации заявляемых в ЕГРЮЛ руководителей, достоверность адреса, на который регистрируется фирма. Приведена любопытная ...

В России масса контролирующих органов, но эффективно работают они, по большей части, только при наличии «собственного» интереса. Причем, по моему субъективному мнению, в этой большой когорте контролеров наиболее бесполезными являются самые главные контролеры — органы прокуратуры. Жильцам от начальника ЖЭКа Форумчане «со стажем», наверное, помнят монолог Аркадия Райкина «Переписка жильцов с начальником ЖЭКа», когда на все жалобы жильцов (в т.ч. и в ООН) по поводу текущей трубы им постоянно отвечает ...

Фирмы-«однодневки» — неотъемлемая часть российской экономики. Это не только коррупция и уход от налогов, но и теневые зарплаты, вывоз капитала. «Мнимые» юрлица с «резиновыми» адресами ежегодно недокладывают в бюджет страны до 1 триллиона рублей. В ФНС России зарегистрировано около 4 миллионов коммерческих организаций, однако реально действующих из них только 2 миллиона, остальные 50% – номиналы, ждущие своего «последнего часа». Этот час настал! Фото с сайта armplast73.ru Юридический адрес Адрес, ...

История, на которой основана статья, услышана в аэроэкспрессе. За абсолютную достоверность ручаться нельзя, зато на ее основе уместно привести практические выводы, к которым подтолкнули автора повороты сюжетной линии безымянного рассказчика. Итак, один, судя по всему, бизнесмен рассказывал своим попутчикам о возникшей у него ситуации, когда его внезапно вызвали в компетентный орган, и как с помощью адвоката ему удалось отделаться легким испугом. Бизнесмен занимался оптовой торговлей стройматериалами, ...

Можно сказать, что некоторые законодательные инициативы Финмониторинга, не так давно широко обсуждавшиеся на Регфоруме, но так и не вступившие в силу, все-таки частично воплотятся. Мечта Чиханчина о том, чтобы банки делились с контролирующими органами информацией о клиентских счетах и об остатках на них, сбудется, если пройдут поправки, опубликованные на официальном сайте Минэкономразвития. Предлагается новая форма проверок кредитных организаций, предмет которых составит соблюдение банком законодательства ...

Допрос физических лиц сотрудниками налогового органа… Мороз по коже? Особенно страшно становится, если опрос налоговиками проведен некорректно. Опрашиваемый (или все-таки допрашиваемый?) должен быть готов к «беседе»: кто предупрежден – тот вооружен. В недавно опубликованном на Регфоруме сообщении уже даны некоторые рекомендации. Продолжим процесс «вооружения знаниями». Читайте актуальную инструкцию о том, как вести себя на допросе в налоговой. Где состоится допрос? Допрос проводится либо в рамках ...

На протяжение долгих лет, а именно с самого зарождения бизнеса в России, актуальность фирм-однодневок нарастала, как снежный ком. Причин у этого явления множество, и описывать их не имеет смысла. Учить новых предпринимателей, как обмануть государство, - не цель данной статьи. А вот о вреде упомянуть стоит. На мой взгляд, можно разделить на два типа, "пассивный" и "активный" ущерб. Часть серых схем не несет «активного» ущерба для государства, а лишь «пассивный» (неуплата налоговых сборов, обналичка ...

Этим летом государственные органы России в очередной раз предприняли ряд мер, направленных на борьбу с фирмами-однодневками, налоговыми махинациями и легализацией денежных средств, полученных преступным путем. На официальном сайте ФНС в начале лета 2012 года был опубликован список фирм, с которыми отсутствует связь по их официальному, указанному в ЕГРЮЛ, адресу. Занесенными в таблицу оказались организации, которым из налоговых инспекций отправлялись письма, оставшиеся неврученными и позднее вернувшиеся ...

В продолжение рассмотрения явления однодневок и других номинальных компаний предлагается информация о том, как их используют заинтересованные лица. Цель - дать представление о том, как возможны контакты с такими рисковыми дефектными контрагентами. Причины использования Как показано ранее, однодневки и другие номинальные компании имеют ряд основных признаков: анонимность, номинальность, подложность, безответственность. По сочетанию названных признаков относительно конкретного юридического лица третьи ...

Предлагается описание такого явления отечественного бизнеса как однодневки и другие номинальные компании. В основе описания - выделение особых признаков таких компаний по сравнению с теми, какие должны быть у юридических лиц по закону. Материал информационный - призван создать представление об общих признаках явления. Моральные аспекты и правовые последствия использования однодневок и номинальных компаний - тема отдельного исследования и здесь не затрагиваются. Обозначение явления Понятие однодневка ...